建霖家居:厦门建霖健康家居股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

【摘要】厦门建霖健康家居股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告大华核字[2024]0011005057号大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartners...

    厦门建霖健康家居股份有限公司

    募集资金存放与使用情况鉴证报告

                大华核字[2024]0011005057 号

 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）


          厦门建霖健康家居股份有限公司

          募集资金存放与使用情况鉴证报告

                            （2023 年度）

                      目    录                    页 次
一、  募集资金存放与使用情况鉴证报告                1-2
二、  厦门建霖健康家居股份有限公司 2023 年度募        1-8
      集资金存放与实际使用情况的专项报告


                                                                              大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                            北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                                              电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                                        www.dahua-cpa.com
  募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告

                                                    大华核字[2024]0011005057 号
厦门建霖健康家居股份有限公司全体股东：

  我们审核了后附的厦门建霖健康家居股份有限公司（以下简称建霖家居）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

  一、董事会的责任

  建霖家居董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对建霖家居募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对建霖家居募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。


                                    大华核字[2024]0011005057 号募集资金存放与使用情况鉴证报告

  在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

  三、鉴证结论

  我们认为，建霖家居募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了建霖家居 2023 年度募集资金存放与使用情况。

  四、对报告使用者和使用目的的限定

  本报告仅供建霖家居年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为建霖家居年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
 大华会计师事务所(特殊普通合伙)  中国注册会计师：

                                                    黄羽
          中国·北京            中国注册会计师：

                                                    王准
                                  二〇二四年三月二十九日

            厦门建霖健康家居股份有限公司

    2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2020]967 号文核准，并经上海证券交易所同
意，本公司由主承销商长江证券有限责任公司于 2020 年 7 月 20 日向社会公众公开发行普通
股（A 股）股票 4500 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 15.53 元。本公司本次发行
共 募 集 资 金 69,885.00 万 元 ， 扣 除 发 行 费 用 63,541,946.70 元 ， 募 集 资 金 净 额
635,308,053.30 元。

    截止 2020 年 7 月 24 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所以“大华验字[2020]000404 号”验资报告验证确认。

    截止 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 576,882,971.87 元，其中：公
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 26,336,119.84 元；于
2020 年 7 月 24 日至 2023 年 12 月 31 日止使用募集资金人民币 550,546,852.03 元；另在累
计使用的募集资金中“厨卫产品线扩产项目”和“五金龙头扩产项目”结余募集资金永久补
充流动资金 42,745,444.32 元。截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金结余金额 58,425,081.43
元。

    二、募集资金的管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《厦门建霖健康家居股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管
理制度》经本公司 2019 年 4 月 10 日第一届董事会第八次会议审议通过，并业经本公司 2019
年第一次临时股东大会表决通过。

    根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国银行厦门集美支行、中国建设银行厦门集美支行、工商银行厦门杏林支行和厦门银行股份有限公司总行营业部（下文简称四家银行）开设募集资金专项账户，并与长江证券承销保荐有限公司、上述四家银行签署了《募集资金三方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。


        截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

                                                              金额单位：人民币元

  银行名称            账号          初时存放金  截止日余额  存储方式            备注

                                          额

中国银行厦门集  419579426762          449,461,525.00        0.00    不适用    2023 年 6 月 21 日

美支行                                                                            注销

中国建设银行厦  35150198090109001978  85,000,000.00        0.00    不适用    2021年 12 月 31日

门集美支行                                                                        注销

工商银行厦门杏  4100020529200028882    70,000,000.00  15,867,669.58    活期

林支行
厦门银行股份有

限公司总行营业  80101900002396        50,000,000.00  49,233,808.63    活期

部

厦门银行股份有                                                              2023年 11 月 23日

限公司总行营业  80101300004336        88,398,783.16        0.00    不适用        注销

部

    合 计                            742,860,308.16  65,101,478.21

        另，《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异情况
  如下：

                              项目                                          金额

募集资金账户初时存放金额                                                        654,461,525.00

减：转出的以自有资金垫付上市中介机构费                                            6,153,471.70

    募集资金账户支付上市中介机构费用                                              8,490,566.04

    募集资金账户支付发行信息披露费、材料费和手续费                                4,509,433.96

募集资金净额                                                                    635,308,053.30

减：募集资金项目累计投入                                                        576,882,971.87

募集资金结余金额                                                                58,425,081.43

减：累计银行手续费                                                                  3,568.78

    扣除手续费后补流资金的利息及理财收益                                        23,181,138.29

加：累计银行利