银河磁体:国金证券关于银河磁体2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

【摘要】国金证券股份有限公司关于成都银河磁体股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为成都银河磁体股份有限公司（以下简称“银河磁体”或“公司”）首次公开发行股票并在创业...

              国金证券股份有限公司

          关于成都银河磁体股份有限公司

  2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

  国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为成都银河磁体股份有限公司（以下简称“银河磁体”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，就银河磁体使用 2023 年募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查情况如下：
    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位情况

  经中国证券监督管理委员会《关于核准成都银河磁体股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1236 号）文核准，公司于 2010年 9 月 20 日由主承销商国金证券采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）4,100 万股，发行价格为每股人民币 18.00元，已收到募集资金人民币 738,000,000.00 元，扣除各项发行费用共计41,426,765.84 元后，实际收到募集资金净额为人民币 696,573,234.16 元。上述资金到位情况经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司验证，并出具川华信验（2010）65 号《验资报告》。


    （二）2023 年公司募集资金使用及结余情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：

                                                                      单位：元

                                  期初累计使用                  期末累计使用
          项        目                            本年发生额

                                      金额                          金额

        募集资金到账金额          696,573,234.16              -  696,573,234.16

      高精度、高洁净度硬盘用粘结                              -

                                    72,488,453.15                  72,488,453.15
      钕铁硼磁体扩建项目

减：

      节余资金及利息永久补充流动                              -

                                    72,791,800.36                  72,791,800.36
      资金

      高性能汽车用粘结钕铁硼磁体                              -

                                    26,126,026.27                  26,126,026.27
      扩建项目

减：

      节余资金及利息永久补充流动                              -

                                    24,442,127.66                  24,442,127.66
      资金

减：7 号厂房项目                    20,389,655.93              -    20,389,655.93

减：钐钴磁体项目                    15,867,197.40              -    15,867,197.40

减：热压磁体项目                    27,074,541.06              -    27,074,541.06

减：投资设立子公司（钕铁硼微晶磁粉                            -

                                    40,000,300.50                  40,000,300.50
生产项目）
减:用于提前偿还银行贷款(审议程序

                                    72,720,000.00              -    72,720,000.00
见公告 2010-01)
减:永久补充流动资金(审议程序见公

                                    29,000,000.00              -    29,000,000.00
告 2010-01)
减:永久补充流动资金(审议程序见公

                                    80,000,000.00              -    80,000,000.00
告 2011-30)
减:永久补充流动资金(审议程序见公

                                  150,000,000.00              -  150,000,000.00
告 2017-016)
减:永久补充流动资金(审议程序见公

                                                  150,000,000.00  150,000,000.00
告 2023-010)

加：募集资金利息收入扣除手续费净额  55,101,992.99      79,342.51    55,181,335.50

加：理财利息收入扣除手续费净额      48,851,309.20    6,435,000.00    55,286,309.20

尚未使用的募集资金余额            169,626,434.02                  26,140,776.53

    注：公司召开第七届董事会第五次会议和 2022 年年度股东大会审议通过了“关于使用部
分超募资金永久补充流动资金的议案”，同意公司用于定期存款管理的闲置超募资金到期后，将超募资金（含利息）中的 15,000 万元（占超募资金总额的 29.41%）用于永久补充流动资金。

    2023 年 11 月 30 日，公司使用超募资金 16,500 万元用于定期存款管理的资金一年期满，
公司收回本息，并将超募资金 15,000 万元永久补充流动资金。

    二、募集资金存放和管理情况

    公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告[2022]15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》（深证上[2022]14 号）和《成都银河磁体股份有限公司募集资金管理办法》等规定，对募集资金进行专户管理。

    （一）募集资金专户存储及监管协议签订情况

    2010 年 11 月 08 日，公司及国金证券分别与募集资金专户所在银行（以下
简称“专户银行”）成都银行同仁路支行、浙商银行股份有限公司成都分行、中信银行股份有限公司成都双楠支行、中国建设银行股份有限公司成都第九支行签订
了《募集资金三方监管协议》并及时进行了公告。2011 年 12 月 20 日、2011 年
11 月 11 日，对募集资金存储实际情况发生变化的专户，公司及时与国金证券和专户银行签订了《募集资金三方监管补充协议》并及时进行了公告。

    2013 年 11 月，公司募投项目“高精度、高洁净度硬盘用粘结钕铁硼磁体扩
建项目”建设完成通过验收，经董事会审议通过，2013 年 12 月 17 日公司对存放
该项目资金的专户成都银行同仁路支行账户（账号：01022010219309600010、
01022043219309600011）进行了销户。

  2012 年 9 月 5 日，公司根据董事会决议与自然人李平共同投资设立了子公
司乐山银河园通磁粉有限公司（以下简称“子公司”或“银河磁粉”），2012 年 9 月17 日，公司、子公司、中国建设银行夹江支行、国金证券共同签订了《募集资金四方监管协议》并及时进行了公告。

  2014 年 11 月，子公司承担的“钕铁硼微晶磁粉生产项目”建设完成，2015 年
3 月 16 日，子公司按募集资金使用规定对存放该项目资金的专户中国建设银行夹江支行账户（账号：51001697505051504327）进行了销户。

  公司 2015 年 3 月 6 日召开的第四届董事第九次会议及 3 月 31 日 2014 年年
度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司使用额度不超过 23,000 万元闲置超募资金购买理财产品，以提高公司收益。公司分批购买了理财产品并及时进行了公告。

  公司 2016 年 3 月 24 日召开的第四届董事第十四次会议及 4 月 19 日 2015
年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司在现已购买的理财产品到期后继续使用额度不超过 25,000 万元闲置超募资金购买理财产品，以提高公司收益。公司分批购买了理财产品并及时进行了公告。

  公司 2017 年 3 月 27 日召开的第五届董事第四次会议及 4 月 20 日 2016 年年
度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意使用闲置超募资金 10,000 万元购买理财产品，以提高公司收益。公司分批购买了理财产品并及时进行了公告。


  公司 2018 年 3 月 26 日召开的第五届董事会第十一次会议及 4 月 23 日公司
2017 年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司在已用于购买理财产品的闲置超募资金到期后继续购买保本型银行理财产品，额度不超过 15,000 万元，公司分批购买了理财产品并及时进行了公告。

  公司 2018 年 3 月 26 日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于
热压磁体项目和钐钴磁体项目实施完成及节余超募资金安排的议案》，公司热压磁体和钐钴磁体项目实施完成，这两个项目已签合同履行完毕后，节余超募资金留在募集资金专户。

  公司 2019 年 3 月 27 日召开的第五届董事会第十五次会议及 4 月 22 日公司
2018 年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司在已用于定期存款管理的闲置超募资金到期后继续购买保本型银行理财产品，额度不超过 15,000 万元。公司分批购买了理财产品并及时进行了公告。

  公司2020年3月26日召开的第六届董事会第四次会议及4月22日公司2019年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买理财产品的议案》，同意公司在已用于定期存款管理的闲置超募资金到期后继续购买保本型银行理财产品，额度不超过 15,000 万元，在上述额度内，资金可以滚动使用，并授权公司管理层具体实施上述事宜，授权有效期一年。