龙江交通:龙江交通董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告

【摘要】黑龙江交通发展股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告黑龙江交通发展股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）作为公司2023年度财务及内部控制审...

  黑龙江交通发展股份有限公司董事会

  审计委员会对会计师事务所 2023 年度

        履行监督职责情况的报告

    黑龙江交通发展股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）作为公司2023年度财务及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司第四届董事会审计委员会切实对中兴财光华2023年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：

  一、聘请会计师事务所基本情况

  （一）会计师事务所基本情况

  中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于1999年 1月，2013年11月转制为特殊普通合伙。注册地：北京市西城 区阜成门外大街2号万通金融中心A座24层，首席合伙人：姚 庚春。事务所2022年底有合伙人156人，截至2022年底全所注 册会计师812人；注册会计师中有325名签署过证券服务业务 ；截至2022年底共有从业人员3099人。2022年事务所业务收 入100,960.44万元，其中审计业务收入88,394.40万元，证券 业务收入41,145.89万元。出具2021年度上市公司年报审计客 户数量76家，上市公司审计收费11,134.50 万元，资产均值 173.09亿元。主要行业分布在制造业、房地产业、租赁和商 务服务业、建筑业、信息传输、软件和信息技术服务业、电 力、热力、燃气及水的生产和供应业等。

  （二）聘请会计师事务所履行的程序


    公司于2023年4月26日召开第四届董事会第二次会议，于2023年4月28日召开2022年年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘2023年度财务审计机构的议案》《关于续聘2023年度内部控制审计机构的议案》，同意聘请中兴财光华为公司2023年度审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

  二、审计委员会履行监督职责的工作情况

    根据《黑龙江交通发展股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称“《工作细则》”）等有关规定，公司审计委员会对中兴财光华作为公司2023年审计机构而履行的监督职责情况如下：

    在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对中兴财光华 的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进 行了充分的了解和审查，认为其具备为公司提供审计工作的 资质和专业能力，能够满足公司财务报告和内部控制审计工 作的要求。

    2023年4月15日，第四届董事会审计委员会2023年第二次 会议审议并通过《关于公司续聘2023年度财务审计机构的议 案》《关于公司续聘2023年度内部控制审计机构的议案》， 并将该议案提交公司董事会审议。

    在中兴财光华就公司2023年度审计工作开展过程中，审 计委员会与中兴财光华项目组展开了充分的沟通与讨论，提 出意见和建议，督促其按照工作计划开展审计工作，并对其 履职情况进行了评估。2024年3月11日，公司第四届董事会审 计委员会2024年第三次会议通过现场结合通讯的方式召开。 审计委员会与负责公司审计工作的签字注册会计师及项目组
工作人员召开2023年度审计工作沟通会，中兴财光华对2023年度关键审计事项、重点审计领域及其他相关内容进行了详细汇报，审计委员会对其中需要关注的问题提出了建议。

    公司计划于2024年3月18日召开审计委员会2024年第四次会议，审议中兴财光华提交的公司2023年度财务报告及相关议案。审议通过后提交公司董事会审议。

  三、总体评价

    公司审计委员会严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》、《工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为中兴财光华在执行公司2023年度的各项审计中，能够遵守职业道德准则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，出具的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。

    特此报告。

                董事会审计委员会：邵华 王维舟 张春雨
                            2024年3月18日