煌上煌:关于拟续聘会计师事务所的公告

【摘要】证券代码：002695证券简称：煌上煌编号：2024—016江西煌上煌集团食品股份有限公司关于拟续聘会计师事务所的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。江西煌上煌集团食品股份有限公司（...

证券代码：002695        证券简称：煌上煌          编号：2024—016
            江西煌上煌集团食品股份有限公司

            关于拟续聘会计师事务所的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 3 月 28
日召开的第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于聘请公司 2024 年度审计机构的议案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”或“立信会计师事务所”）作为公司 2024 年度审计机构，该议案尚需提交公司2023 年度股东大会审议通过，现将有关事项公告如下：

  一、关于聘任会计师事务所的说明

  立信会计师事务所具备证券、期货相关业务从业资格，具有多年上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，2023年度为 671 家上市公司提供年报审计服务，且在为公司提供的 2023 年度审计服务中，能够客观、独立地对公司财务状况及内部控制情况进行审计，较好地完成了各项审计工作，具备专业胜任能力；同时立信也具备良好的投资者保护能力及诚信记录，能够遵循《中国注册会计师职业道德守则》对独立性的要求，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则。
  为保证公司审计工作衔接的连续性、完整性，董事会同意续聘立信为公司2024 年度财务报告审计机构，同时提请股东大会授权董事会根据 2024 年度审计的具体工作量及市场价格水平，确定其年度审计费用。

    二、拟聘任会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息

  1、基本信息

  立信会计师事务所由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986
年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

  截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员总
数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。

  立信 2023 年业务收入（未经审计）46.14 亿元，其中审计业务收入 34.08 亿
元，证券业务收入 15.16 亿元。

  2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费  8.17 亿元，
同行业上市公司审计客户 5 家（按附表填写）。填写）。

  2、投资者保护能力

  截至 2023 年末，立信已提取职业风险基金 1.61 亿元，购买的职业保险累计
赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
  近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

起诉（仲裁）                    诉讼（仲裁）事  诉讼（仲裁）

            被诉（被仲裁）人                                      诉讼（仲裁）结果

    人                              件          金额

                                                尚余 1,000  连带责任，立信投保的职业保险足
            金亚科技、周旭辉、

  投资者                        2014 年报      多万，在诉  以覆盖赔偿金额，目前生效判决均
            立信

                                                讼过程中    已履行

                                                            一审判决立信对保千里在2016年12
                                                            月 30 日至 2017 年 12 月 14 日期间
                                2015 年重组、

            保千里、东北证券、                              因证券虚假陈述行为对投资者所负
  投资者                        2015 年报、2016  80 万元

            银信评估、立信等                                债务的 15%承担补充赔偿责任，立
                                年报

                                                            信投保的职业保险 12.5 亿元足以覆
                                                            盖赔偿金额

  3、诚信记录

  立信近三年因执业行为没有受到刑事处罚和纪律处分，行政处罚 1 次、监督
管理措施 25 次、自律监管措施 1 次，涉及从业人员 54 名。（注：最近三年完整
自然年度及当年，下同）


  1、基本信息

                              注册会计师执    开始从事上市  开始在本所执  开始为本公司提
    项目          姓名

                                业时间      公司审计时间      业时间      供审计服务时间

项目合伙人      王斌      2002 年        2000 年        2000 年      2024 年

签字注册会计师  葛雨晨      2019 年        2017 年        2019 年        2023 年

质量控制复核人  严  劼      2002 年        2002 年        2002 年        2022 年

  （1）项目合伙人近三年从业情况：

  姓名：王斌

      时间                    上市公司名称                            职务

2021 年            上海剑桥科技股份有限公司              项目合伙人

2021-2023 年      江西国光商业连锁股份有限公司          项目合伙人

2021 年            上海数据港股份有限公司                项目合伙人

2021-2022 年      卓郎智能技术股份有限公司              项目合伙人

2021-2023 年      第一创业证券股份有限公司              项目合伙人

2021-2023 年      上海姚记科技股份有限公司              项目合伙人

2021-2022 年      上海摩恩电气股份有限公司              项目合伙人

2022 年            宋城演艺发展股份有限公司              项目合伙人

2022 年            浙农集团股份有限公司                  项目合伙人

  （2）签字注册会计师近三年从业情况：

  姓名： 葛雨晨

      时间                    上市公司名称                            职务

2021 年-2022 年    上海隧道工程股份有限公司              项目主审

2023 年            江西煌上煌集团食品股份有限公司        签字会计师

  （3）质量控制复核人近三年从业情况：

  姓名：严劼

      时间                    上市公司名称                            职务

2021-2023 年      江苏林洋能源股份有限公司              项目合伙人

2021-2023 年      福建安井食品股份有限公司              项目合伙人

2023 年            上海百金化工集团股份有限公司          项目合伙人


      时间                    上市公司名称                            职务

 2021-2023 年      倍加洁集团股份有限公司                质量控制合伙人

 2021-2023 年      杭州泰格医药科技股份有限公司          质量控制合伙人

 2022-2023 年      江西煌上煌集团食品股份有限公司        质量控制合伙人

    2、项目组成员独立性和诚信记录情况。

    项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计 师职业道德守则》对独立性要求的情形。（上述人员过去三年没有不良记录。）
    （三）审计收费

    1、审计费用定价原则

    主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工 作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

    2、审计费用同比变化情况

                                  2023                  2024                增减%

年报审计收费金额（万元）              90                                    预计审计费用变化
                                                            待定

内控审计收费金额（万元）              10                                    不超过 20%

 （如审计费用变化超过 20%，应当说明原因。）

    三、拟续聘会计师事务所履行的程序

    （一）审计委员会审计意见

    公司董事会审计委员会就续聘立信会计师事务所事项审查了其相关资格证 照、诚信记录以及其他信息，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公 正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，认 可立信会计师事务所的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。同意续聘立信 会计师事务所为公司 2024 年度审计机构，聘期一年，并将该事项提请公司第六 届董事会第五次会议审议。

    （二）董事会对议案审议和表决情况

    公司第六届董事会第五次会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过
 了《关于聘请公司 2024 年度审计机构的议案》，同意聘任立信会计师事务所为 公司 2024 年度财务报表和内部控制审计机构，聘期一年，审计费用由公司董事 会提请股东大会授权公司管理层根据年度审计工作量及市场价格水平决定。


  （三）生效日期

  公司聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

  四、备查文件

  1、经与会董事签字并加盖董事会印章的第六届董事会第五次会议决议；
  2、董事会审计委员会 2024