隆华新材:东吴证券股份有限公司关于山东隆华新材料股份有限公司2023年度募集资金存放和使用情况的核查报告

【摘要】东吴证券股份有限公司关于山东隆华新材料股份有限公司2023年度募集资金存放和使用情况的核查报告东吴证券股份有限公司（以下简称东吴证券或保荐机构）作为山东隆华新材料股份有限公司（以下简称隆华新材或公司）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构...

              东吴证券股份有限公司

          关于山东隆华新材料股份有限公司

    2023年度募集资金存放和使用情况的核查报告

  东吴证券股份有限公司（以下简称东吴证券或保荐机构）作为山东隆华新材料股份有限公司（以下简称隆华新材或公司）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对隆华新材 2023 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]2687 号”文核准，公司于 2021
年 11 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）7,000.00 万股，每股发行价为 10.07
元，应募集资金总额为人民币 70,490.00 万元，根据有关规定扣除发行费用
6,045.80 万元后，实际募集资金金额为 64,444.20 万元。该募集资金已于 2021 年
11 月到位。上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）“大华验字[2021]000748 号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
    （二）募集资金使用及结余情况

  公司使用募集资金置换募集资金到位前已预先投入的自有或自筹资金情况参见公司发布的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2021-024），公司 2021 年度及 2022 年度募集资金使用及结余情况参见公司发布的《关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》以及《关于 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。


  公司 2023 年度直接投入募集资金项目 15,340.38 万元。截至 2023 年 12 月
31 日，公司累计使用募集资金 59,342.07 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 5,102.13 万元，公司累计获得的理财收益、利息收入扣除手续费支
出等的净额为 644.43 万元，募集资金专户 2023 年 12 月 31 日余额合计为 5,746.55
万元。

    二、募集资金管理情况

  根据有关法律法规及公司章程的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

  2021 年 11 月，公司与中国工商银行股份有限公司高青支行（以下简称工商
银行高青支行）、中国银行股份有限公司高青支行（以下简称中国银行高青支行）、中国农业银行股份有限公司高青县支行（以下简称农业银行高青县支行）、兴业银行股份有限公司淄博分行（以下简称兴业银行淄博分行）和东吴证券签署《募集资金三方监管协议》，在工商银行高青支行开设募集资金专项账户（账号：1603009129200229392），在中国银行高青支行开设募集资金专项账户（账号：244244964520），在农业银行高青县支行开设募集资金专项账户（账号：15-245101040033152 ），在兴业银行淄博分行开设募集资金专项账户（账号：379010100100815897）。

  2022 年 7 月，公司与公司全资子公司山东隆华高分子材料有限公司（以下
简称隆华高材）、中国银行高青支行和东吴证券签署《募集资金四方监管协议》，在中国银行高青支行开设募集资金专项账户（账号：209146207371）。

  上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在异常情况。

  截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

                                                          金额单位：人民币万元

 序号        银行名称              银行帐号          余额      存储方式

  1      工商银行高青支行      1603009129200229392      589.49    活期

  2      中国银行高青支行          244244964520            0.00    活期


  3    农业银行高青县支行      15-245101040033152      1,283.50    活期

  4      兴业银行淄博分行      379010100100815897      1,100.25    活期

  5      中国银行高青支行          209146207371        2,773.31    活期

              合计                  ——            5,746.55

    三、2023 年度募集资金的实际使用情况

  截至 2023 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人
民币 59,342.07 万元，2023 年度募集资金实际使用情况详见附表 1。

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

  截至 2023 年 12 月 31 日止：

  公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 2。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题

  公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对
募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情
形。

    六、保荐机构主要核查工作

  在本年度内，保荐机构及保荐代表人通过核对存管银行出具的银行对账
单，抽查募集资金使用会计凭证，与公司相关负责人交谈等方式对公司募集资
金使用情况进行了核查。保荐机构审阅了公司董事会关于募集资金年度使用情
况的专项报告、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司募集资金存放
与使用情况的鉴证报告，并与公司相关人员交谈，询问了募集资金使用和项目
建设情况。

    七、保荐机构核查意见

  经核查，保荐机构认为：隆华新材 2023 年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，隆华新材对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

  附表 1：

                                    2023 年度募集资金使用情况对照表

                                                                                                          单位：万元

                                                                          本年度投入

募集资金总额                                                      70,490.00 募集资金总                                            15,340.38
                                                                          额

报告期内变更用途的募集资金总额                                    2,847.80

                                                                          已累计投入

累计变更用途的募集资金总额                                        5,847.80 募集资金总                                            59,342.07
                                                                          额

累计变更用途的募集资金总额比例                                      8.30%

                      是否已变                                截至期末累 截至期末投 项目达到预

承诺投资项目和超募资金  更项目  募集资金承 调整后投资 本年度投入 计投入金额  资进度  定可使用状 本年度实现  是否达到  项目可行性是否发生
        投向          （含部分 诺投资总额 总额（1）    金额      (2)    （%）(3)＝  态日期    的效益    预计效益      重大变化

                        变更）                                              (2)/(1)

    承诺投资项目

36 万吨/年聚醚多元醇扩  否      11,000.00  9,521.79    529.15  9,403.12      98.75  2021.6      8,344.16    是            否

建项目

研发中心                  是      3,000.00          -          -          -          -  不适用    不适用    不适用          否

隆华高材 108 万吨/年  是            -  3,000.00      74.93    268.93      8.96  不适用    不适用    不适用          否

PA66 项目研发中心

营销网络建设              否      5,000.00  3,725.84    130.15  3,725.84    100.00  不适用    不适用    不适用          否

31 万吨/年聚醚装置改扩  是            -  2,847.80    588.40    588.40      20.66 2024.12    不适用    不适用          否

建及节能提升项目

补充流动资金              否      8,000.00  8,000.00        -  8,000.00    100.00  不适用    不适用    不适用          否

  承诺投资项目小计      —      27,000.00  27,095.43  1,322.64  21,986.29      81.14    —        —        —            —

    超募资金投向


36 万吨/年高性能聚醚多  否      7,000.00  7,000.00    840.61  7,000.00    100.00  2022.6      9,308.28    否            否

元醇扩建项目

厂区自动化及生产配