濮耐股份:年度募集资金使用鉴证报告

【摘要】濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告勤信专字【2024】第0107号目录内容页次鉴证报告1-2附件：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限3-8公司2023年度募集资金存放与使用情况报告中勤万信会计师事务...

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司
 2023 年度募集资金存放与使用情况

              鉴证报告

          勤信专字【2024】第 0107 号


                    目录

                内容                          页次

鉴证报告                                        1-2

附件：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限          3-8

公司 2023 年度募集资金存放与使用情况报
告

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
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                濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

              2023 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

                                                    勤信专字【2024】第 0107 号
濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审核了后附的濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“濮耐股份”）董事会编制的《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”） 。
一、董事会的责任

    濮耐股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年修订）》及相关格式指引编制募集资金专项报告,并保证其内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审核工作的基础上对濮耐股份董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对濮耐股份募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

    在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

      濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

    2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

    根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15 号）和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》等有关规定，濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了截止 2023 年 12 月31 日募集资金存放与实际使用情况的专项报告。

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额和资金到账时间

    公司根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕3350 号）的核准，向社会公开发行面值总额 626,390,300.00 元可转换公司债券，期限 5 年。本次发行可转换公司债券募集资金总额为人民币 626,390,300.00 元，扣除各项发行费用人民币 8,742,020.78 元，实际募集资金净额为人民币 617,648,279.22 元。上述募集资金到位情况已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于
2021 年 6 月 1 日出具了勤信验字[2021]第 0022 号《验资报告》。

    （二）募集资金使用和余额情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 61,777.03 万元，包括先期
投入募投项目的自筹资金置换金额为 13,475.53 万元、募集资金到账后募投项目投入 12,273.70 万元，补充流动资金 36,027.80 万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 19.75 万元。

    2023 年 1-12 月公司募投项目实际使用募集资金 3,320.61 万元，收到的银行
存款利息扣除银行手续费等的净额为 2.23 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，募集
资金专户余额为7.55万元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金管理情况

    为规范本次募集资金的管理和使用，保护中小投资者的权益，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金专项存储和使用制度》等有关规定，公司（以下协议主要内容中简称“甲方”）与中国农业银行股份有限公司濮阳县支行、中

  国银行股份有限公司濮阳老城支行、中原银行股份有限公司濮阳分行、中国工商

  银行股份有限公司濮阳分行（以下简称“乙方”）及保荐机构海通证券股份有限

  公司（以下简称“海通证券”、“丙方”）分别签署了《募集资金三方监管协议》。
  公司于 2021 年 6 月 30 日召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二

  十二次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，同意将公

  司本次可转债募投项目中“上海研发中心建设项目”的实施主体由公司变更为全

  资子公司上海宝明耐火材料有限公司，公司已根据《募集资金专项存储和使用制

  度》的相关规定为上海宝明开立募集资金子账户，签订《募集资金四方监管协议》

  并披露。上述监管协议明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管协

  议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已严格遵照履行。

      （二）募集资金专户存储情况

      截至 2023 年 12 月 31 日，本公司共设有 5 个募集资金专户，募集资金存放

  情况如下：

                                                                    募集资金账户

      账户名称              开户银行            银行账号                        募集资金用途
                                                                    金额（元）

                                                                                  年产4万吨预制件、
濮阳濮耐高温材料（集团）  中国农业银行股份有                                      6万吨散状料、1万
                                              16459101040021661      7,352.06    吨炮泥耐火材料智
股份有限公司募投资金专户  限公司濮阳县支行

                                                                                    能化制造项目

濮阳濮耐高温材料（集团）  中国银行股份有限公                                      年产1万吨转炉系
                                                  257274386423        37,879.14    统用高性能环保挡
股份有限公司募投资金专户    司濮阳老城支行                                        渣板智能制造项目

濮阳濮耐高温材料（集团）  中原银行股份有限公                                      上海研发中心建设
                                              410930010110001401    20,869.49          项目

股份有限公司募投资金专户    司濮阳万达支行
濮阳濮耐高温材料（集团）  中国工商银行股份有  171202022920011464

                                                                      9,387.20      补充流动资金
股份有限公司募投资金专户    限公司濮阳分行            4

上海宝明耐火材料有限公司  中国银行股份有限公                                      上海研发中心建设
                                                  259876992446          2.63            项目

    募投资金专户          司濮阳老城支行

        合计                    /                  /            75,490.52            /

      三、本年度募集资金的实际使用情况

      （一）募集资金投资项目资金使用情况

      募集资金投资项目资金使用情况详见本报告附件。

      （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

      2023 年度本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
      （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

      2023 年度本公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。


  （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  公司于2023年5月19日召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下继续使用暂时闲置募集资金
不超过 25,000 万元补充流动资金。使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在本次暂时补充流动资金到期日之前，将及时归还该部分资金至募
集资金专户。详见 2023 年 5 月 20 日披露的《关于继续使用部分暂时闲置募集资
金补充流动资金的公告》（公告编号：2023-036）。截止本报告期末，已使用闲置募集资金 22,902 万元暂时补充流动资金。

  （五）用闲置募集资金进行现金管理情况

  2023 年度本公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

  （六）节余募集资金使用情况

  2023 年度本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

  （七）超募资金使用情况

  2023 年度本公司不存在超募资金使用的情况。

  （八）尚未使用的募集资金用途及去向

  截止本报告期末，尚未使用闲置募集资金 22,909.55 万元，其中已使用闲置募集资金 22,902 万元暂时补充流动资金，募集资金专户余额 7