振华重工:振华重工2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

【摘要】上海振华重工（集团）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明关于上海振华重工（集团）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明安永华明（2024）专字第70020902_B02号...

上海振华重工（集团）股份有限公司
2023年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明


                          关于上海振华重工（集团）股份有限公司

                2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                            安永华明（2024）专字第70020902_B02号
                                                  上海振华重工（集团）股份有限公司
      上海振华重工（集团）股份有限公司董事会：

          我们审计了上海振华重工（集团）股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023
      年12月31日的合并及公司的资产负债表，2023年度合并及公司的利润表、股东权益变
      动表和 现 金 流 量 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2024 年 3 月 28 日 出 具了编号为安永华明
      （2024）审字第70020902_B01号的无保留意见审计报告。

          按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》
      的要求，上海振华重工（集团）股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占
      用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

          如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是上海振华重工
      （集团）股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计上海振华重工（集
      团）股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
      内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对上海振华重工（集团）
      股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总
      表所载资料执行额外的审计程序。

          为了更好地理解上海振华重工（集团）股份有限公司2023年度非经营性资金占用
      及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审财务报表一并阅读。

          本专项说明仅供上海振华重工（集团）股份有限公司为2023年度报告披露使用，
      不适用于其他用途。

A member firm of Ernst & Young Global Limited


                          关于上海振华重工（集团）股份有限公司

            2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                            安永华明（2024）专字第70020902_B02号
                                                  上海振华重工（集团）股份有限公司
        （本页无正文）

      安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：高 冲

                                                            中国注册会计师：顾承历

                        中国 北京                              2024 年 3 月 28 日

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 附表

                上海振华重工（集团）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

                                                                                                          单位：人民币元

其他关                          往来方与上  上市公司核算  2023年期初往    2023年度往来累计    2023年度往来资金    2023年度偿还  2023年期末往来资      往来形        往来
联资金      资金往来方名称      市公司的关    的会计科目    来资金余额        发生金额        的利息（如有）    累计发生金额        金余额            成原因        性质
 往来                              联关系                                        （不含利息）

          中交第二公路工程局有    控股母公司    应收账款          5,546,487          69,433,547                  -      58,103,208        16,876,826  销售产品/提供租  经营性
                限公司          之附属企业                                                                                                                    赁等服务      往来

          Friede & Goldman,    控股母公司    应收账款        16,293,389          2,850,122                  -        1,871,443        17,272,068  销售产品/提供租  经营性
                  Llc.            之附属企业                                                                                                                    赁等服务      往来

                                  控股母公司    应收账款        16,865,821            733,345                  -        1,587,611        16,011,555  销售产品/提供租  经营性
          中交融资租赁有限公司    之附属企业                                                                                                                    赁等服务      往来

          中交第三航务工程勘察    控股母公司    应收账款          2,007,459            737,000                  -        705,503          2,038,956  销售产品/提供租  经营性
            设计院有限公司      之附属企业                                                                                                                    赁等服务      往来

                                  控股母公司    应收账款          1,143,748        231,670,131                  -    228,670,128          4,143,751  销售产品/提供租  经营性
          中交路桥建设有限公司    之附属企业                                                                                                                    赁等服务      往来

          中交二公局第四工程有    控股母公司    应收账款        13,833,457                  -                  -                -        13,833,457  销售产品/提供租  经营性
大股东          限公司          之附属企业                                                                                                                    赁等服务      往来
及其附    中交天和机械设备制造    控股母公司    应收账款        13,805,933          53,970,776                  -      60,950,815          6,825,894  销售产品/提供租  经营性
属企业          有限公司          之附属企业                                                                                                                    赁等服务      往来
（续）    中交（天津）疏浚工程    控股母公司                                                                                                                销售产品/提供租  经营性
                有限公司          之附属企业    应收账款          8,160,365          12,990,414                  -                -        21,150,779      赁等服务      往来

          中交第四航务工程勘察    控股母公司    应收账款          7,398,000                  -                  -                -          7,398,000  销售产品/提供租  经营性
            设计院有限公司      之附属企业                                                                                                                    赁等服务      往来

          中国港湾工程有限责任    控股母公司    应收账款        93,246,900        390,777,493                  -    324,519,321