郑州银行:内部控制审计报告

【摘要】郑州银行股份有限公司内部控制审计报告2023年12月31日内部控制审计报告安永华明(2024)专字第70020920_B01号郑州银行股份有限公司郑州银行股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，...

郑州银行股份有限公司
内部控制审计报告
2023年12月31日


                              内部控制审计报告

                                        安永华明(2024)专字第70020920_B01号
                                                        郑州银行股份有限公司
郑州银行股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了郑州银行股份有限公司（以下简称“郑州银行”）2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是郑州银行董事会的责任。
    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，郑州银行于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


                          内部控制审计报告（续）

                                        安永华明(2024)专字第70020920_B01号
                                                        郑州银行股份有限公司
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安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                    中国注册会计师：陈 胜
                                                      中国注册会计师：陈丽菁
              中国 北京                                      2024年3月28日