三峰环境:董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
2024年03月28日 21:19
【摘要】重庆三峰环境集团股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于上市做好选聘会计师事务所...
重庆三峰环境集团股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于上市做好选聘会计师事务所工作的提醒》《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求,董事会审计委员会(以下简称“审计委员会”)本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职,对天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健”)2023 年审计资质及工作履行了监督职责,现将情况汇报如下: 一、机构信息 (一)会计师事务所基本情况 天健是国内首批具有 A+H 股企业审计资格的专业会计 审计中介服务机构,服务包括境内外 A 股、B 股、H 股上市公司、大型中央企业及国有企业、外商投资企业等在内的固定客户 7,000 余家,其中上市公司客户 700 余家,位列全国前茅。截至 2023 年底,天健共有合伙人 200 余名,注册会计师 2,200 余名,从业人数 8,000 余名。 (二)续聘会计师事务所履行的程序 公司第二届董事会审计委员会第八次会议、第二届董事会第十三次会议、2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2023 年度年报及内控审计机构的议案》,同意续聘天 健为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范,天健对公司 2023 年度财务报告及 2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行了核查。 在执行审计工作的过程中,天健运用职业判断,并保持职业怀疑,与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通。 经审计,天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日 财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量;公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健出具了标准无保留意见的审计报告。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定,审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下: (一)2023 年 3 月 23 日,审计委员会召开会议审议《关 于续聘公司 2023 年度年报及内控审计机构的议案》,对天健的执业资质、业务规模、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信记录、独立性等进行了审查,同意续聘天健为公司 2023年度审计机构。 (二)2023 年 11 月 23 日,审计委员会与天健就 2023 年度审计工作的审计范围、时间安排、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。 (三)2024 年 3 月 12 日,审计委员会召开会议,听取 天健汇报 2023 年年报审计的执行情况、执业与质量控制情况等,审计委员会就审计的重大事项、关键审计事项及审计报告的出具情况等与天健进行了充分沟通。 (四)2024 年 3 月 26 日,审计委员会召开会议,对天 健出具的 2023 年年度审计报告、内部控制审计报告进行审议。 四、总体评价 公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及公司制度等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 重庆三峰环境集团股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年 3 月 27 日
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