凯美特气:中泰证券股份有限公司关于湖南凯美特气体股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

【摘要】中泰证券股份有限公司关于湖南凯美特气体股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”、“保荐人”）作为湖南凯美特气体股份有限公司（以下简称“凯美特气”、“公司”）2022年度向特定...

                    中泰证券股份有限公司

              关于湖南凯美特气体股份有限公司

      2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

  中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”、“保荐人”）作为湖南凯美特气体股份有限公司（以下简称“凯美特气”、“公司”）2022 年度向特定对象发行 A 股股票的持续督导机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对凯美特气 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位情况

  根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意湖南凯美特气体股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕800 号），公司于 2023 年 7月向特定对象发行人民币普通股（A 股）71,647,901 股，每股发行价格为人民币 9.77元，募集资金总额为人民币 70,000.00 万元，扣除与本次发行有关的保荐承销费、审计及验资费用等发行费用合计人民币 682.11 万元（不含增值税）后，公司本次向特定对象发行实际募集资金净额为人民币 69,317.89 万元。

  上述资金已于 2023 年 7 月 18 日全部到账，经致同会计师事务所（特殊普通合
伙）出具的《湖南凯美特气体股份有限公司验资报告》（致同验字（2023）第420C000348 号）予以验证。

    （二）募集资金使用情况及结余情况

  1、以前年度已使用金额

  公司无以前年度已使用金额。

  2、本年度使用金额及当前余额

  2023 年度，公司募集资金使用情况为：

  （1）以募集资金直接投入《福建凯美特气体有限公司 30 万吨/年（27.5%计）

  高洁净食品级、电子级、工业级过氧化氢项目》6,965.18 万元。截至 2023 年 12 月
  31 日，公司募集资金累计直接投入募投项目 6,965.18 万元。

      （2）以募集资金直接投入《宜章凯美特特种气体项目》4,492.63 万元。截至 2023
  年 12 月 31 日，公司募集资金累计直接投入募投项目 4,492.63 万元。

      综上，截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 11,457.81 万元，尚未使用
  的金额为 58,198.73 万元（其中募集资金 57,860.08 万元，专户存储累计利息扣除手
  续费 338.65 万元）。

      二、募集资金存放和管理情况

      （一）募集资金的管理情况

      为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管
  指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上
  市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等文件的规定，结合公司
  实际情况，制定了《湖南凯美特气体股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下
  简称《募集资金管理办法》）。该管理办法于 2022 年 9 月 26 日召开第五届董事会
  第九次会议及第五届监事会第八次会议审议通过进行修订。

      根据《募集资金管理办法》并结合经营需要，公司从 2023 年 7 月起对募集资金
  实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐人签订了《募
  集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至
  2023 年 12 月 31 日，公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和
  使用募集资金。

      （二）募集资金专户存储情况

      截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：

                                                                            单位：元

              开户银行                      银行账号        账户类      存储余额

                                                                别

中国建设银行股份有限公司岳阳洞氮支行  43050166128600000545    专户      197,378,775.47

中国农业银行股份有限公司岳阳分行      18385901040025250      专户      147,429,843.63


              开户银行                      银行账号        账户类      存储余额

                                                                别

中国农业银行股份有限公司泉州泉港支行  13590101040031108      专户      131,327,605.70

中国建设银行股份有限公司宜章支行      43050170743600000780    专户      105,851,100.17

              合  计                                                    581,987,324.97

      上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入 338.76 万元（其中 2023 年度
  利息收入 338.76 万元），已扣除手续费 0.11 万元（其中 2023 年度手续费 0.11 万
  元），尚未从募集资金专户置换的募投项目投入 0.00 元。

      三、本年度募集资金的实际使用情况

      （一）募集资金的使用情况对照情况

      截止 2023 年 12 月 31 日，公司 2023 年募集资金实际使用情况对照情况详见本
  核查意见附表《2023 年度募集资金使用情况对照表》。

      （二）募集投资实际投资变更情况

      截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发
  生变更。

      （三）募集资金投资项目预先投入及置换情况

      报告期内，本次向特定对象发行股票募集资金投资项目存在预先投入及置换情
  况。

      截至 2023 年 8 月 15 日，公司以自筹资金实际已投入募投项目的金额具体情况
  如下：

                                                                          单位：万元

  序          项目名称          投资总额  拟投入募集  自筹资金预  使用募集资

  号                                          资金金额  先投入金额  金置换金额

    1  宜章凯美特特种气体项目      58,575.00    34,658.94    3,181.53      3,181.53

        福建凯美特气体有限公司30万

    2  吨/年（27.5%计）高洁净食品  51,783.45    34,658.94    1,961.95      351.44

        级、电子级、工业级过氧化氢

        项目

                合计              110,358.45    69,317.89    5,143.48      3,532.97

      公司本次向特定对象发行股票承销保荐费及其他发行费用（不含税）合计人民
币 682.11 万元，其中承销保荐费 528.30 万元已在募集资金到位时由主承销商直接扣除，已使用自筹资金支付发行费用（不含税）为人民币 153.81 万元，使用募集资金置换已支付发行费用为 153.81 万元。

  具体情况如下：

                                                                      单位：万元

            费用类别            发行费用金额  自筹资金已预先支  拟使用募集资
                                  （不含税）  付金额（不含税）  金置换金额

            保荐费                      66.04            37.74          37.74

            承销费                    500.00

            律师费                      47.17            47.17          47.17

          审计及验资费                  31.13            31.13          31.13

  发行材料制作及发行登记费等            37.77            37.77          37.77

              合计                      682.11            153.81        153.81

  综上，使用募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金共计
人民币 3,686.78 万元于 2023 年 9 月进行置换。

  公司于 2023 年 8 月 28 日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 3,532.97 万元，置换已支付发行费用的自筹资金人民币 153.81 万元（不含税），合计置换募集资金人民币3,686.78 万元。本次以募集资金置换预先投入自筹资金的时间距募集资金到账时间未超过 6 个月。公司董事会审议本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金相关事项已经 2022 年度第三次临时股东大会授权，本次无需提交股东大会审议。

    （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

    （五）用闲置募集资金进行现金管理情况

  报告期内，公司存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。具体如下：


序  受托人名称    产品名称    产品  认购金额  预计年化  起始日  到期日  资金  关联
号                              类型  （万元）  收益率                    来源  关系

  中国建设银 中国建设银行单

 1  行股份有限 位 大 额 存 单  大额    5,000.00      1.8%  2023-    2024-  闲置募  无
  公司岳阳洞 2023年第057期  存单                      09-19    03-19  集资金

  氮支行

  中国建设银 中国建设银行单

 2  行股份有限 位 大 额 存 单  大额  10,000.00      1.8%  2023-    2024-  闲置募  无
  公司岳阳洞 2023年第057期  存单