诺诚健华:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)关于诺诚健华医药有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

【摘要】附表1诺诚健华医药有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：人民币万元2023年度2023年度非经营性资金占资金占用方占用方与上上市公司核2023年期占用累计占用资金2023年度2023年期占用形成用名称市公司的...

附表 1

                    诺诚健华医药有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                    单位：人民币万元

                                                                    2023 年度  2023 年度

 非经营性资金占  资金占用方  占用方与上  上市公司核  2023 年期  占用累计  占用资金  2023 年度  2023 年期  占用形成

      用            名称      市公司的关  算的会计科  初占用资  发生金额  的利息(如  偿还累计  末占用资    原因    占用性质
                                  联关系        目      金余额    (不含利      有)    发生金额  金余额

                                                                      息)

 控股股东及其附      无        不适用      不适用      无        无        无        无        无      不适用    不适用
    属企业

                                                                    2023 年度  2023 年度

 其他关联资金往  资金往来方  往来方与上  上市公司核  2023 年期  往来累计  往来资金  2023 年度  2023 年期  往来形成

      来            名称      市公司的关  算的会计科  初往来资  发生金额  的利息  偿还累计  末往来资    原因    往来性质
                                    系          目      金余额    （不含利  （如有）  发生金额  金余额

                                                                      息）

 控股股东及其附      无        不适用      不适用      无        无        无        无        无      不适用    不适用
    属企业

                    Ocean

                  Prominent      子公司    其他应收款  36,207.26  23,179.76          -          -  59,387.02  往来款  非经营性
                    Limited                                                                                                  往来
                    (注 1)

 上市公司的子公      Sunny                                                                                                非经营性
 司及其附属企业    Investment      子公司    其他应收款  199,296.94    6,729.82          -          -  206,026.76  往来款    往来
                    Limited

                    InnoCare      子公司    其他应收款    8,427.15          -          -  8,427.15          -  往来款  非经营性
                  Pharma Inc.                                                                                                往来

                    InnoCare      子公司    其他应收款      8.12      4.15          -          -      12.27  往来款  非经营性
                    Pharma                                                                                                  往来

                  Australia Pty

                      Ltd.

                  北京诺诚健                其他应收                                                                    非经营性
                  华医药科技    子公司    款、长期应          -  107,000.00          -          -  107,000.00  往来款    往来
                    有限公司                    收款

                  广州诺诚健                                                                                              经营性往
                  华医药科技    子公司    其他应收款    944.52      16.02          -          -    960.54  往来款      来

                    有限公司

 关联自然人及其      无        不适用      不适用      无        无        无        无        无      不适用    不适用
  控制的法人

                                本公司执行

                  南京博望医  董事担任董

 其他关联方及其  药科技有限  事及其关系  其他应收款      13.36      13.09          -      26.45          -  代收代付  经营性往
    附属企业        公司      密切的家庭                                                                      房屋租赁    来

                    （注 2）    成员控制的

                                  企业

      总计            /            /            /      244,897.35  136,942.84              8,453.60  373,386.59      /          /

注 1：诺诚健华医药有限公司（“本公司”）对子公司 InnoCare Pharma Inc.（“USA”）的其他应收款期初余额人民币 8,427.15 万元，系以前年度本公司通
过子公司 Ocean Prominent Limited（“Ocean”）支付给 USA形成，其中 Ocean作为代收代付方。于 2023年，Ocean 将前述款项作为对 USA 的投资款项，
由于 Ocean 不再作为资金收付中的代收代付方而为资金的实际占用人，且该两公司均自始为本公司合并范围内公司，该款项应自期初子公司 USA以对本公司的资金占用人民币 8,427.15 万元转换为年末子公司 Ocean 对本公司的资金占用。

注 2：南京博望医药科技有限公司（“南京博望”）2023 年偿还金额包含现金方式偿还人民币 15.80 万元及非现金方式偿还人民币 10.65 万元。非现金偿还
部分系，子公司南京天印健华医药科技有限公司（“南京天印”）2023 年年末对南京博望的其他应收款为人民币 10.65 万元，子公司北京诺诚健华医药科技有限公司（“北京诺诚”）2023 年年末对南京博望其他应付款为人民币 11.00 万元，2023 年年底子公司南京天印、北京诺诚与南京博望签署三方债权债务抵消协议，约定南京天印对南京博望的债权与北京诺诚对南京博望的债务进行抵消。