云南铜业:关于非公开发行股票之标的资产2023年度业绩承诺的审核报告

【摘要】云南铜业股份有限公司关于非公开发行股票之标的资产2023年度业绩承诺的审核报告索引页码审核报告1-2业绩承诺实现情况专项说明1-2云南铜业股份有限公司关于非公开发行股票之标的资产2023年度业绩承诺实现情况的专项说明2023年1月1日至20...

                  云南铜业股份有限公司

              关于非公开发行股票之标的资产

              2023 年度业绩承诺的审核报告

索引                                                            页码
审核报告                                                          1-2
业绩承诺实现情况专项说明                                          1-2
云南铜业股份有限公司
关于非公开发行股票之标的资产 2023 年度业绩承诺实现情况的专项说明

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

（本专项说明除特别注明外，均以人民币元列示）

                  云南铜业股份有限公司

      关于非公开发行股票之标的资产 2023 年度业绩承诺

                    实现情况的专项说明

  根据深圳证券交易所相关规定，云南铜业股份有限公司（简称“本公司”）编制了《云南铜业股份有限公司关于非公开发行股票之标的资产 2023 年度业绩承诺实现情况的专项说明》。

    一、本次非公开发行及标的资产过户的基本情况

  2022 年 8 月 17 日，中国证监会出具《关于核准云南铜业股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2022]1853 号），核准公司非公开发行不超过 509,903,568 股新股。公司本次非公开发行股票的部分募集资金用于收购云南铜业（集团）有限公司（以下简称“云铜集团”、“补偿主体”）持有的云南迪庆有色金属有限责任公司（以下简称“迪庆有色”）38.23%股权（以下简称“本次交易”）。

  2022 年 11 月 7 日，天职国际会计师出具《云南铜业股份有限公司验资报告》（天
职业字[2022]17255-6 号），验证截止 2022 年 11 月 4 日，本次发行的募集资金总额为
2,674,757,800.00 元，扣除本次非公开发行相关发行费用合计人民币 17,814,897.89 元（不含增值税进项税），实际募集资金净额为人民币 2,656,942,902.11 元。

  2022 年 11 月 17 日，本次非公开发行新增股份 303,949,750 股在中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司办理登记托管手续。

  2022 年 11 月 30 日，云铜集团持有的迪庆有色 38.23%股权已全部完成过户手续及工
商变更登记，公司按照股权转让协议约定向交易对手方云铜集团支付迪庆有色 38.23%股权对价款 187,480.53 万元。

    二、业绩承诺及补偿安排

  在本次非公开发行中，云铜集团对本公司收购的云南迪庆有色金属有限责任公司业绩作出承诺（以下简称“业绩承诺”）。业绩承诺内容如下：

  1.盈利预测指标

  根据《迪庆有色评估报告》，2022 年度至 2024 年度，迪庆有色矿业权口径净利润总
和为 149,544.84 万元，预测值分别为 69,226.66 万元、42,580.18 万元和 37,738.00 万元。
  2.盈利预测补偿的确定及补偿方式

  如果交割日为 2022 年的任何一天的，则业绩承诺期为 2022 年度、2023 年度和 2024
年度，业绩承诺期届满日为 2024 年 12 月 31 日。如本次交易交割日延后的，则业绩承