川大智胜:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】四川川大智胜软件股份有限公司专项说明四川华信(集团)会计师事务所地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼（特殊普通合伙）电话:（028）85560449传真:（028）85560449SICHUANHUAXIN(GROUP)CPA邮编:6...

四    川    川    大    智    胜    软    件    股    份    有    限    公    司

专项说明
 四川华信(集团)会计师事务所

                                      地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼
      （特殊普通合伙）        电话:（028）85560449

                                      传真:（028）85560449

  SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA  邮编: 610041

                                      电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn

              (LLP)

              关于四川川大智胜软件股份有限公司

 2023 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
                川华信专（2024）第 0175 号

  目录：

      1、专项说明

      2、2023 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表


 四川川大智胜软件股份有限公司                                                                      专项说明

          四川川大智胜软件股份有限公司 2023 年度

        非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的

                          专项说明

                                            川华信专（2024）第0175号
四川川大智胜软件股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，审计了四川川大智胜软件股份有限公司（以下简称“川大智胜公司”）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审核了后附的川大智胜公司管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。

  一、对报告使用者和使用目的的限定

  本说明仅供2023年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为2023年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
  为了更好地理解川大智胜公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

  二、管理层的责任

  川大智胜公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》
（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1204号） 的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


 四川川大智胜软件股份有限公司                                                                      专项说明

  我们的责任是在实施审核工作的基础上对川大智胜公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。

  四、工作概述

  我们的审核是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审核工作，以对审核对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

  五、审核结论

  我们认为，川大智胜公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1204号） 的规定，如实反映了川大智胜公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
  附件：四川川大智胜软件股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表

 四川华信(集团)会计师事务所              中国注册会计师：曾红

      （特殊普通合伙）

        中国·成都                      中国注册会计师：何琼莲
                                          中国注册会计师：王武


          四川川大智胜软件股份有限公司                                                                                                                专项说明

                                2023 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表

        编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司                                                                                单位：人民币万元

  非经营性资金                          占用方与上  上市公司核算  2023 年期  2023 年度占用  2023 年度占用  2023 年度偿还  2023 年期  占用形

      占用          资金占用方名称      市公司的关    的会计科目    初占用资  累计发生金额    资金的利息    累计发生金额  末占用资  成原因    占用性质
                                            联关系                      金余额    （不含利息）                                  金余额

控股股东、实际控          无                                                                                                                        非经营性占用
制人及其附属企业

      小计

                                      -            -              -          -              -              -              -          -

前控股股东、实际

控制人及其附属企          无                                                                                                                        非经营性占用
      业

      小计

                                      -            -              -          -              -              -              -          -

其他关联方及其附          无                                                                                                                        非经营性占用
    属企业

      小计

                                      -            -              -          -              -              -              -          -

      总计

                                      -            -              -          -              -              -              -          -

                                          占用方与上                  2023 年期  2023 年度占用                                  2023 年期              往来性质
其它关联资金往来    资金占用方名称      市公司的关  上市公司核算  初占用资  累计发生金额  2023 年度占用  2023 年度偿还  末占用资  占用形    （经营性往
                                            联关系      的会计科目    金余额    （不含利息）    资金的利息    累计发生金额    金余额    成原因    来、非经营
                                                                                                                                                        性往来）

                  无


                                  四川川大智胜软件股份有限公司                                                                      专项说明

控股股东、实际控  无
制人及其附属企业

      小计

                                      -            -              -          -              -              -              -          -

                  成都智胜三维应用技术    控股子公司    应收账款                                                                            货款    经营性往来
                  有限责任公司                                          4,136.66            3.50                        993.02    3,147.14

                  成都智胜三维应用技术    控股子公司    其他应收款                                                                          往来款  非经营性往来