金石资源:金石资源集团股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告

【摘要】证券代码：603505证券简称：金石资源公告编号：2024-021金石资源集团股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责...

 证券代码：603505        证券简称：金石资源    公告编号：2024-021
          金石资源集团股份有限公司

          关于续聘会计师事务所的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

    重要内容提示：

  ● 拟续聘的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

    一、拟聘任会计师事务所的基本情况

  （一）机构信息

  1.基本信息

 事务所名称    天健会计师事务所（特殊普通合伙）

 成立日期      2011 年 7 月 18 日        组织形式      特殊普通合伙

 注册地址      浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

 首席合伙人    王国海            上年末合伙人数量        238 人

 上年末执业人  注册会计师                                2,272 人

 员数量        签署过证券服务业务审计报告的注册会计师      836 人

                业务收入总额                  34.83 亿元

 2023 年（经审

                审计业务收入                  30.99 亿元

 计）业务收入

                证券业务收入                  18.40 亿元

                客户家数                        675 家

 2023 年上市公

                审计收费总额                  6.63 亿元

 司（含 A、B 股）

 审计情况                        制造业，信息传输、软件和信息技术服务
                涉及主要行业

                                  业，批发和零售业，电力、热力、燃气及

                                  水生产和供应业，水利、环境和公共设施
                                  管理业，租赁和商务服务业，科学研究和
                                  技术服务业，金融业，房地产业，交通运
                                  输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育
                                  和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，
                                  住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等

                本公司同行业上市公司审计客户家数      7

  2.投资者保护能力

  上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

  3.诚信记录

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6
次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3
人次、监督管理措施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到
刑事处罚，共涉及 50 人。

  （二）项目信息

  1.基本信息

    基本信息        项目合伙人    签字注册会计师 项目质量复核人员

姓名                    余建耀          吴穗      天健会计师事务所

何时成为注册会计师      2008 年        2011 年    2024 年报上市公

何时开始从事上市公                                  司审计项目质量复
司审计                  2006 年        2008 年    核人员独立性轮换
                                                    工作尚在进行中，
何时开始在本所执业      2008 年        2011 年    因此暂未确定本公

何时开始为本公司提                                  司 2024 年报具体
供审计服务              2024 年        2021 年    项目质量复核人

                    2023 年，签署天                员。

                    士力、创业慧康、 2023 年，签署传

                    楚 天 龙 等 2022 音控股、金石资

                    年度审计报告； 源 2022 年度审

                    2022 年，签署传 计 报 告 ； 2022

近三年签署或复核上  音控股、震有科 年，签署传音控

市公司审计报告情况  技、创业慧康等 股 、 金 石 资 源

                    2021 年度审计报 2021 年度审计

                    告；2021 年，签 报告；2021 年，

                    署永兴材料、创业 签 署 传 音 控 股

                    慧康、天奈科技等 2020 年度审计

                    2020 年度审计报 报告。

                    告。

  2.诚信记录情况

  项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。具体情况详见下表：

 序  姓名    处理处罚日期    处理处  实施单位  事由及处理处罚情况
 号                            罚类型

                                                  因 执 行 震 有 科 技
                                                  2021 年年报审计项
 1  余建耀 2022年12月19日  监管      深圳    目时部分审计程序执
                              谈话    证监局  行不到位， 被深圳证
                                                  监局采取监管谈话的
                                                  监管措施。

  3.独立性

  天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。

  4.审计收费

  审计费用定价原则为主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

  公司 2023 年度审计费用共计 135.00 万元(含税)，其中财务报告审计费用
115.00 万元(含税)，内部控制审计费用 20.00 万元(含税)。公司董事会将提请股东大会授权公司管理层根据公司审计的具体工作量及市场价格水平决定 2024年度审计费用。

    二、 拟续聘会计师事务所履行的程序

  （一）审计委员会审议意见

  公司第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通过了《关于续聘公司2024 年度审计机构的议案》。董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等信息进行了认真审查，认为其在担任公司审计机构期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，切实履行了审计机构应尽的职责，能够满足公司财务和内部控制审计工作的要求，为保持公司审计工作的连续性和稳定性，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务与内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司第四届董事会第二十四次会议审议。

  （二）董事会的审议和表决情况

  2024 年 3 月 28 日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，以 8 票同意、
0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务与内部控制审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权公司管理层决定其 2024 年度审计报酬、办理并签署相关服务协议等事项。

  （三）生效日期

  本次聘任会计师事务所事项尚需提请公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

  特此公告。

                                            金石资源集团股份有限公司
                                                      董 事 会

                                                  2024 年 3 月 29 日