淮北矿业:淮北矿业控股股份有限公司2023年度内部控制审计报告

【摘要】内部控制审计报告淮北矿业控股股份有限公司容诚审字[2024]230Z1108号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)中国·北京容诚会计师事务所（特殊普通合伙）总所：北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦15层/922-926(100037)内部...

 内部控制审计报告
 淮北矿业控股股份有限公司

  容诚审字[2024]230Z1108 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

        中国·北京


                                                                                                  容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                                总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
                                                                                                外经贸大厦 15 层 /922-926  (100037)
                    内部控制审计报告                      TEL:010-66001391FAX:010-66001392
                                                                                                              E-mail:bj@rsmchina.com.cn
                                                                                                          https://www.rsm.global/china/
                                              容诚审字[2024]230Z1108 号

淮北矿业控股股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了淮北矿业控股股份有限公司（以下简称淮北矿业）2023 年 12 月 31 日的

财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是淮北
矿业董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，淮北矿业于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和

相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


  （此页无正文，为淮北矿业容诚审字[2024]230Z1108 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所              中国注册会计师：

（特殊普通合伙）                                黄亚琼

                              中国注册会计师：

                                                孔振维

  中国·北京                  中国注册会计师：

                                                葛景泉

                              2024 年 3 月 27 日