铁建重工:立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于中国铁建重工集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

【摘要】关于中国铁建重工集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：中国铁建重工集团股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-23280000关于中国...

      关于中国铁建重工集团股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：中国铁建重工集团股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-23280000

关于中国铁建重工集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
二○二三年度
信会师报字[2024]第 ZG10688 号


        关于中国铁建重工集团股份有限公司

      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                    的专项报告

                      目 录

   非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告    第 1 - 2 页
   非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表        第 1 - 8 页

      关于中国铁建重工集团股份有限公司

  非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                  的专项报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZG10688号
中国铁建重工集团股份有限公司全体股东：

    我们审计了中国铁建重工集团股份有限公司 (以下简称“铁建重
工”) 2023年度的财务报表，包括 2023年 12 月 31日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024 年 03 月 28 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZG10666 号
的无保留意见审计报告。

    铁建重工管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和上海证券交易所《科创板上市公司自律监管指南第 7 号——年度报告相关事项》的相关规定编制了后附的铁建重工非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

    编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是铁建重工管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计铁建重工 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

    为了更好地理解铁建重工 2023 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

    本报告仅供铁建重工为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。

（本页无正文，为中国铁建重工集团股份有限公司信会师报字[2024]第 ZG10688 号报告之签字盖章页）

 立信会计师事务所        中国注册会计师：

 （特殊普通合伙）

    中国 上海            中国注册会计师：

                          2024 年 03 月 28 日


  附表 2

                                    关于中国铁建重工集团股份有限公司

                            2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                              单位：元

 非经营性资金      资金占用方      占用方与上市公司  上市公司核  2023年期初占    2023年度占用累计    2023年度占用  2023年度偿还累  2023年期末占    占用形成原

    占用            名称            的关联关系      算的会计科    用资金余额    发生金额(不含利息)  资金的利息(如    计发生金额      用资金余额        因        占用性质
                                                          目                                                  有)

现控股股东、                                                                                                                                                                  /

实际控制人及

其附属企业                                                                                                                                                                    /

    小计              /                  /              /                                                                                                    /              /

前控股股东、                                                                                                                                                                  /

实际控制人及

其附属企业                                                                                                                                                                    /

    小计              /                  /              /                                                                                                    /              /

其他关联方及                                                                                                                                                                  /

其附属企业                                                                                                                                                                    /

    小计              /                  /              /                                                                                                    /              /

    总计              /                  /              /                                                                                                    /              /

 其他关联资金                      往来方与上市公司  上市公司核  2023年期初往    2023年度往来累计    2023年度往来  2023年度偿还累  2023年期末往    往来形成原

    往来        资金往来方名称        的关系        算的会计科    来资金余额      发生金额（不含利    资金的利息      计发生金额      来资金余额        因        往来性质
                                                          目                              息）            （如有）

                中国铁道建筑集团  控股股东、实际控  应收账款                              151,800.00                        43,800.00      108,000.00  销售商品或  经营性往来
                有限公司          制人的附属企业                                                                                                          提供劳务

控股股东、实    中国土木工程集团  控股股东、实际控  应收账款      84,219,156.03          4,950,659.74                      65,500,308.44    23,669,507.33  销售商品或  经营性往来
际控制人及其    有限公司          制人的附属企业                                                                                                          提供劳务

附属企业        中铁十一局集团有  控股股东、实际控  应收账款      158,066,478.44        211,959,891.20                    199,052,493.99    170,973,875.65  销售商品或  经营性往来
                限公司            制人的附属企业                                                                                                          提供劳务

                中铁十二局集团有  控股股东、实际控  应收账款      265,778,461.79        259,993,633.35                    323,915,