奇德新材:东莞证券股份有限公司关于广东奇德新材料股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见

【摘要】东莞证券股份有限公司关于广东奇德新材料股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”“保荐机构”）作为广东奇德新材料股份有限公司（以下简称“奇德新材”“公司”）首次公开发行股票并在创业...

                东莞证券股份有限公司

          关于广东奇德新材料股份有限公司

    2023 年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见

    东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”“保荐机构”）作为广东奇德新材料股份有限公司（以下简称“奇德新材”“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的要求，对奇德新材 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）募集资金金额及到账时间

    经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东奇德新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1147 号）同意，公司向社会公开发
行人民币普通股 2,104 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为 14.72 元/
股，募集资金总额为人民币 309,708,800.00 元，扣除各项发行费用人民币39,598,147.92 元（不含税），实际募集资金净额为人民币 270,110,652.08 元。上
述发行募集的资金已于 2021 年 5 月 19 日划至公司指定账户，经信永中和会计师
事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 5 月 19 日审验并出具 XYZH/2021GZAA30187 号
《验资报告》。

    （二）募集资金以前年度使用金额

                      项目                                金额（元）

 2021 年 12 月 31 日募集资金专户余额                                31,512,932.58

 加：利息收入                                                      653,813.09

 加：理财收益                                                      2,762,067.23

 加：赎回理财产品                                                78,000,000.00

 减：募集资金投资项目使用                                        31,793,606.23

 其中：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额                                  -


                      项目                                金额（元）

 减：银行手续费                                                        311.28

 减：银行账户管理费                                                    540.00

 减：购买理财产品                                                68,117,111.11

 截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额                            13,017,244.28

    （三）募集资金本年度使用金额及年末余额

    募集资金本年度的实际使用金额 67,860,235.17 元。

                  项目                                金额（元）

 2022 年 12 月 31 日募集资金专户                                    13,017,244.28

 加：利息收入                                                      131,143.68

 加：理财收益                                                      3,345,924.91

 加：赎回理财                                                    113,255,361.11

 减：募集资金投资项目使用                                        67,860,235.17

 其中：以募集资金置换预先投入自筹资金的金

                                                                            -
 额

 减：银行手续费                                                        215.00

 减：银行账户管理费                                                    510.00

 减：理财产品                                                    47,488,041.67

 截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额                            14,400,672.14

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金的管理情况

    为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。报告期内，公司严格遵守《募集资金管理制度》的相关规定。

    公司开设了募集资金专项账户用于募集资金的存储和使用，于 2021 年 6 月 4
日与保荐机构东莞证券股份有限公司及上海浦东发展银行股份有限公司广州中山分行、中国建设银行股份有限公司江门高新科技支行、兴业银行股份有限公司江门高新开发区科技支行签署了《募集资金三方监管协议》，上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

    （二）募集资金专户存储情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：

 序号      银行名称          募集资金专户账户      募集资金项目名称    专户余额（元）

    上海浦东发展银行股

                                            高性能高分子复合材

 1 份有限公司广州中山  15010078801500002755                      3,617,347.12
                                              料智能制造项目

    分行

    中国建设银行股份有

                                            精密注塑智能制造项

 2 限公司江门高新科技  44050167021700001889                      2,399,084.07
                                                    目

    支行

    兴业银行股份有限公

 3 司江门高新开发区科  398040100100047589  研发中心建设项目    8,384,240.95
    技支行

        合计                  —                  —          14,400,672.14

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    公司2023年度募集资金实际使用情况对照表详见附表1“募集资金使用情况对照表”。

    （一）募集资金投资项目的资金使用情况

    2023 年度，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 67,860,235.17
元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1“募集资金使用情况对照表”。

    （二）募投项目先期投入及置换情况

    2021 年 9 月 7 日，公司召开的第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八
次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金。截至 2021 年 6 月 4 日，公司根据募投项目的实际进度以自
筹资金预先投入的金额为人民币 92,914,905.70 元，公司以自筹资金支付的发行
费用为人民币 5,984,037.69 元，公司置换金额为人民币合计 98,898,943.39 元。上述预先投入金额及已支付发行费用经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了 XYZH/2021GZAA30237 号《关于广东奇德新材料股份有限公司以募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》；同时，东莞证券股份有限公司同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，并出具了《东莞证券股份有限公司关于广东奇德新材料股份有限公司使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。

    （三）使用闲置募集资金进行现金管理情况

    2022 年 5 月 6 日，公司召开了 2021 年年度股东大会，审议通过了《关于使用
部分自有资金以及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及并表范围内的子公司使用部分自有资金不超过 3.00 亿元、闲置募集资金不超过人民币 1.60 亿元进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。

    2023 年 5 月 18 日，公司召开了 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于使
用部分自有资金以及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及合并报表范围内的子公司使用部分自有资金不超过2.5亿元、闲置募集资金不超过人民币1.35亿元进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。

    公司存在使用闲置募集资金进行现金管理超出授权期限的情况（即 2023 年 5
月 6 日至 2023 年 5 月 18 日），针对该情况，公司于 2024 年 3 月 26 日召开第四届
董事会第十一次会议审议、第四届监事会第九次会议审议通过了《关于使用部分自有资金、闲置募集资金进行现金管理以及追认使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，对超出授权期限的现金管理情况进行了追认，并将该事项提交股东大会审议，独立董事对该追认发表了明确同意的独立意见。

    截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理情况
如下：


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