中巨芯:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

【摘要】目录一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—9页三、资质（证明）材料复印件......第10—14页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天健审〔2024〕619...

                    目    录


一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页
三、资质（证明）材料复印件......第 10—14 页

      募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

                                    天健审〔2024〕619 号

中巨芯科技股份有限公司全体股东：

  我们鉴证了后附的中巨芯科技股份有限公司（以下简称中巨芯公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

  一、对报告使用者和使用目的的限定

  本鉴证报告仅供中巨芯公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为中巨芯公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

  二、管理层的责任

  中巨芯公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194 号）
的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  三、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中巨芯公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。


  四、工作概述

  我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

  五、鉴证结论

  我们认为，中巨芯公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海
证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修
订）》（上证发〔2023〕194 号）的规定，如实反映了中巨芯公司募集资金 2023年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）  中国注册会计师：

          中国·杭州              中国注册会计师：

                                  二〇二四年三月二十六日


                  中巨芯科技股份有限公司

        关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕194 号）的规定，将本公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。

    一、募集资金基本情况

    (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

    根据中国证券监督管理委员会《关于同意中巨芯科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1278 号），本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会
公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 369,319,000 股，每股面值 1 元，发行价为每股人
民币 5.18 元，募集资金总额为 1,913,072,420.00 元，坐扣保荐和承销费用（不含税）89,727,505.38 元后的募集资金为 1,823,344,914.62 元，已由主承销商海通证券股份有限
公司于 2023 年 9 月 1 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费用、审计、验资及评
估费用、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费用及其他等发行费用 16,594,596.56元后，公司本次募集资金净额 1,806,750,318.06 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕467 号）。
    (二) 募集资金使用和结余情况

                                                          金额单位：人民币万元

  项  目                                        序号            金  额

募集资金净额                                    A                  180,675.03


  项  目                                        序号            金  额

                    项目投入                    B1

截至期初累计发生额  超募资金永久补充流动      B2

                    资金

                    利息收入净额                B2

                    项目投入                    C1                  62,577.44

本期发生额          超募资金永久补充流动      C2                    9,000.00
                    资金

                    利息收入净额                C3                      251.58

                    项目投入                D1=B1+C1              62,577.44

截至期末累计发生额  超募资金永久补充流动    D2=B2+C2                9,000.00
                    资金

                    利息收入净额            D3=B3+C3                  251.58

应结余募集资金                              E=A-D1-D2+D3            109,349.17

实际结余募集资金                                F                    9,185.99

差异[注]                                      G=E-F                100,163.18

    [注] 截至 2023 年 12 月 31 日，公司对闲置募集资金进行现金管理并投资的大额存单余
额为 100,700.00 万元、公司尚未支付发行的外部费用 536.82 万元

    二、募集资金管理情况

    (一) 募集资金管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《中巨芯科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司于2023年8月至9月分别与兴业银行股份有限公司绍兴柯桥支行、上海浦东发展银行股份有限公司衢州支行、杭州银行股份有限公司衢州分行、中国工商银行股份有限公司衢州衢江支行、招商银行股份有限公司衢州分行、温州银行股份有限公司衢州分行、浙江稠州商业银行股份有限公司南京分行、浙江民泰商业银行股份有限公司衢州衢化小微综
合支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
    (二) 募集资金专户存储情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 9 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

                                                            金额单位：人民币元

  开户银行                    银行账号          募集资金余额      备  注

兴业银行股份有限公司绍  359060100100176630            26,146.75  募集资金专户
兴柯桥支行

上海浦东发展银行股份有  13810078801600002324        125,996.43  募集资金专户
限公司衢州支行

杭州银行股份有限公司衢  3308040160000320042          194,491.11  募集资金专户
州分行

中国工商银行股份有限公  1209280029200277520        5,616,440.26  募集资金专户
司衢州衢化支行

招商银行股份有限公司衢  570900585610518            1,360,989.90  募集资金专户
州分行

温州银行股份有限公司衢  901000120190031059                0.00  募集资金专户
州分行

浙江稠州商业银行股份有  25605012010090003585              0.00  募集资金专户
限公司南京光华路支行

浙江民泰商业银行衢州衢  584738449400015                    0.00  募集资金专户
化支行

招商银行股份有限公司衢  570900819510828          84,535,878.67  募集资金专户
州分行

  合  计                                          91,859,943.12

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    (一) 募集资金使用情况对照表

    公司 2023 年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

    (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

    本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

    (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

二、超募资金
超募资金

永久补充    否      9,000.00    9,000.00    9,000.00    9,000.00      9,000.00                        100.00