省广集团:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】广东省广告集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明安永华明（2024）专字第70028140_G02号广东省广告集团股份有限公司广东省广告集团股份有限公司董...

广东省广告集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                              安永华明（2024）专字第70028140_G02号
                                                          广东省广告集团股份有限公司
  广东省广告集团股份有限公司董事会：

      我们审计了广东省广告集团股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的
  合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及
  相关财务报表附注，并于2024年3月26日出具了编号为安永华明（2024）审字第
  70028140_G01号的无保留意见审计报告。

      按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，
  广东省广告集团股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
  情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

      如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是广东省广告集团股份有
  限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计广东省广告集团股份有限公司2023年度财
  务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有
  发现不一致之处。除了对广东省广告集团股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执
  行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

      为了更好地理解广东省广告集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资
  金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

      本专项说明仅供广东省广告集团股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他
  用途。


                非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                              安永华明（2024）专字第70028140_G02号
                                                          广东省广告集团股份有限公司
  （本页无正文）

    安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                      中国注册会计师：冯幸致

                                                              中国注册会计师：徐 菲

                      中国 北京                                      2024 年 3 月 26 日


                                                                                                                                                                      单位：万元

                                                            上市公司核  2023 年期初  2023 年度占  2023 年度占  2023 年度偿    2023 年期

非经营性资金        资金占用方名        占用方与上市公    算的会计科  占用资金余  用累计发生  用资金的利  还累计发生  末占用资金      占用形成原因        占用性质
  占用                称            司的关联关系          目          额      金额（不含      息          金额        余额

                                                                                          利息）

控股股东、实

际控制人及其          不适用                不适用          不适用              -            -            -            -            -        不适用            不适用

 附属企业

  小计                                                                            -            -            -            -            -

前控股股东、

实际控制人及          不适用                不适用          不适用              -            -            -            -            -        不适用            不适用

 其附属企业

  小计                                                                            -            -            -            -            -

其他关联方及          不适用                不适用          不适用              -            -            -            -            -        不适用            不适用

 其附属企业

  小计                                                                            -            -            -            -            -

  总计                                                                            -            -            -            -            -


                                                                                                                                                                      单位：万元

其他关联资                                  往来方与上市    上市公司核  2023 年期初  2023 年度往来  2023 年度  2023 年度    2023 年期

 金往来            资金往来方名称          公司的关联关    算的会计科    往来资金余  累计发生金额    往来资金    偿还累计  末往来资金    往来形成原因        往来性质

                                            系                  目            额      （不含利息）    的利息    发生金额      余额

控股股东、

实际控制人  广东省东方进出口有限公司        控股股东控制  其他应收款              -        212.00          -          -      212.00      租赁活动        经营性往来
及其附属企                                      的企业

  业

  小计                                                                              -        212.00          -          -      212.00

              成都经典视线广告传媒有限公司    控股子公司    其他应收款      5,844.95      11,264.71      419.32    6,400.70    10,708.96      代垫款项        非经营性往来

              广东广旭整合营销传播有限公司    控股子公司    其他应收款              -          80.02          -      77.02        3.00      代垫款项        非经营性往来

              广东赛铂互动传媒广告有限公司    控股子公司    其他应收款    12,037.49      73,827.45      229.24  74,118.04    11,746.90      往来款        非经营性往来

              广州蓝门精睿数字商业有限公司    控股子公司    其他应收款              -          3.00          -          -        3.00      往来款        非经营性往来

              广州蓝门数字营销顾问有限公司    控股子公司    其他应收款          4.00          25.70          -      28.10        1.60      往来款        非经营性往来

              广州蓝门信息科技有限公司        控股子公司    其他应收款              -          0.50          -          -        0.50      往来款        非经营性往来

              广州旗智企业管理咨询有限公司    控股子公司    其他应收款              -        3,012.50          -    3,006.50        6.00      代垫款项        非经营性往来

              广州壹智壹策广告有限责任公司    控股子公司    其他应收款        43.81        120.16          -      44.68      119.29      代垫款项        非经营性往来

上市公司的    国际整合营销传播集团控股有限    控股子公司    其他应收款      3,087.91        7,590.00          -    7,584.08    3,093.83      往来款        非经营性往来
子公司及其    公司

 附属企业    海南经典视线广告传媒有限公司    控股子公司    其他