中国中免:关于中国旅游集团中免股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

【摘要】关于中国旅游集团中免股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明目录1、专项说明2、附表非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明安永华明(2024)专字第70067812_A03号中国旅游集团中免股...

      关于中国旅游集团中免股份有限公司

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
              汇总表的专项说明

目 录
1、 专项说明
2、 附表


            非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                        安永华明(2024)专字第70067812_A03号
                                              中国旅游集团中免股份有限公司
中国旅游集团中免股份有限公司董事会：

  我们审计了中国旅游集团中免股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年3月27日出具了编号为安永华明（2024）审字第70067812_A01号的标准无保留意见审计报告。

  按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，中国旅游集团中免股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国旅游集团中免股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国旅游集团中免股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国旅游集团中免股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

  为了更好地理解中国旅游集团中免股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

  本专项说明仅供中国旅游集团中免股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。


          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                          安永华明(2024)专字第70067812_A03号
                                                  中国旅游集团中免股份有限公司
  （本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：沈  岩
                                                    中国注册会计师：钱晓云
                  中国 北京                              2024 年 3 月 27 日
附表 2

                                关于中国旅游集团中免股份有限公司

                        2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                                                  单位：元

                          往来方与  上市公                    2023 年度往来累计  2023 年度往来

 其他关联  资金往来方    上市公司  司核算  2023 年期初往来  发生金额（不含利    资金的利息    2023 年度偿还累计  2023 年期末往来  往来形  往来性
 资金往来      名称        的关系    的会计      资金余额            息）          （如有）        发生金额          资金余额      成原因    质

                                        科目

            中国旅游集    控股股      其他反

            团有限公司    东、实际    映占用  4,826,476,694.27  58,434,619,144.69  72,644,128.05  56,878,584,224.59  6,455,155,742.42  存款    经营性
            附属企业      控制人的    实质科                                                                                                      往来

                          附属企业    目

            中国旅游集    控股股

 控股股    团有限公司    东、实际    应收账      164,016.15      5,455,581.33              -      5,332,574.04      287,023.44  应 收 租  经营性
 东、实际  附属企业      控制人的    款                                                                                                金      往来

 控制人及                附属企业

 其附属企  中国旅游集    控股股

 业        团有限公司    东、实际    预付款      1,608,933.58    25,838,442.28              -    26,061,083.76    1,386,292.10  预 付 房  经营性
            附属企业      控制人的    项                                                                                                租      往来

                          附属企业

            中国旅游集    控股股                                                                                                        应 收 押

            团有限公司    东、实际    其他应      3,199,542.46      6,818,810.84              -      4,798,077.00    5,220,276.30  金 、 保  经营性
            附属企业      控制人的    收款                                                                                              证金    往来

                          附属企业

 上市公司                上市公司    其他反

 的子公司  中免投资发    的附属企    映占用    200,000,000.00                -              -                -  200,000,000.00  借款    非经营
 及其附属  展有限公司    业          实质科                                                                                                      性往来
 企业                                目


        中免（三      上市公司    其他反

        亚）海棠湾    的附属企    映占用    20,000,000.00    20,000,000.00    448,875.00    40,448,875.00              -  借款    非经营
        投资发展有    业          实质科                                                                                                      性往来
        限公司                    目

        中免（海      上市公司    其他反

        口）投资发    的附属企    映占用  1,635,000,000.00    50,000,000.00  72,984,343.75    72,984,343.75  1,685,000,000.00  借款    非经营
        展有限公司    业          实质科                                                                                                      性往来
                                  目

        中免（海      上市公司    其他反    10,000,000.00                -      42,750.00    10,042,750.00              -  借款    非经营
        南）投资发    的附属企    映占用                                                                                                      性往来

        展有限公司    业          实质科    350,000,000.00    400,000,000.00  25,430,187.50    25,430,187.50  750,000,000.00  借款    非经营
                                  目                                                                                                          性往来

        中免（北      上市公司    其他反

        京）商贸有    的附属企    映占用    31,200,000.00    43,800,000.00    1,834,046.72      1,834,046.72    75,000,000.00  借款    非经营
        限公司        业          实质科