冰轮环境:2023年年度财务报告

【摘要】2023年度财务决算报告上会会计师事务所对我公司2023年度的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表进行了审计，并出具了上会师报字（2024）第2496号无保留意见的审计报告。2023年度公司财务决算结果如下：一、主要财务状况如下...

        2023 年度财务决算报告

    上会会计师事务所对我公司 2023 年度的资产负债表、利润表、
现金流量表及所有者权益变动表进行了审计，并出具了上会师报字（2024）第 2496 号无保留意见的审计报告。

    2023 年度公司财务决算结果如下：

    一、主要财务状况如下：

    1、资产负债情况                                    单位：万元

        项目                2023-12-31    2022-12-31  增减率%

      资产总计                1,139,897      1,089,216    4.65

      负债合计                  566,725        560,838    1.05

      归母股东权益合计          537,601        493,935    8.84

      每股净资产              7.21元/股      6.62元/股    8.91

    （1）资产：期末总资产 113.99 亿元，较上期末 108.92 亿元增加 5.07 亿元。
其中:流动资产74.85亿元，较上期末68.81亿元增加6.04亿元;非流动资产39.14亿元，较上期末 40.12 亿元减少 0.98 亿元。

    （2）负债：期末总负债 56.67 亿元，较上期末 56.08 亿元增加 0.59 亿元。
其中：流动负债 50.61 亿元，较上期末 52.94 亿元减少 2.33 亿元；非流动负债
6.09 亿元，较上年期末 3.15 亿元增加 2.94 亿元。

    （3）所有者权益：期末归母所有者权益 53.76 亿元，同比上期 49.39 亿元，
增加了 4.37 亿元。


    2.利润情况                                      单位：万元

        项目                        2023年度    2022 年度  增减率%

      营业收入                      749,632    610,167  22.86

      营业成本                      558,006    471,724  18.29

      归母净利润（Ⅰ）                65,461      42,582  53.73

      扣非后归母净利润（Ⅱ）          56,564      37,586  50.49

      每股收益（Ⅰ）              0.88元/股  0.57元/股  53.98

      每股收益（Ⅱ）              0.76元/股  0.50元/股  50.49

    （1）公司本年度营业收入为74.96亿元，较上年度61.02亿元增长22.86%；
营业成本 55.80 亿元，较上年度 47.17 亿元增长 18.29%。

    （2）本年度归属于母公司的净利润为 6.55 亿元，较上年度 4.26 亿元，增
长 53.73%；扣除非经常性损益后的净利润 5.65 亿元较上年的 3.76 亿元，增长
50.49%。

    （3）本年度每股收益 0.88 元/股，上年度为 0.57 元/股；本年度扣除非经常
性损益后每股收益0.76元/股，上年度扣非后的每股收益为 0.50元/股，增长 0.26元/股。

    3.现金流量表情况                                  单位：万元

                项目                  2023年度    2022年度      增减额

经营活动产生的现金流量净额              34,004      64,188        -30,184
投资活动产生的现金流量净额            -38,480      34,856        -73,336


筹资活动产生的现金流量净额              3,699      -25,192        28,891
汇率变动对现金的影响                      447        2,800        -2,354
现金及现金等价物净增加额                -330        76,652      -76,982

    （1）经营活动产生的现金流量净额为 3.40 亿元，较上年度 6.42 亿元，减
少 3.02 亿元。主要原因为本期支付各项税费较上年同期增加 1.26 亿元，支付给职工的现金较上年同期增加 1.6 亿元。

    （2）投资活动产生的现金流量净额为-3.85 亿元，较上年 3.48 亿元，减少
7.33 亿元。主要是因为上年度理财产品赎回较多所致。

    （3）筹资活动产生的现金流量净额为 0.37 亿元，较上年负 2.52 亿元，增
加 2.89 亿元。主要是因为本年度债务新增导致。

    4.主要财务指标情况：

      项目                单位            2023 年度        2022 年度

 盈利能力指标      销售毛利率                25.56%          22.69%

                    销售净利润率              8.73%          6.98%

                    净资产收益率              12.52%          9.15%

 偿债能力指标      流动比率                  1.48            1.30

                    速动比率                  1.16            0.97

                    资产负债率                49.72%          51.49%

 营运能力指标      应收账款周转天数          94 天            99 天

                    存货周转天数              92 天            98 天


                  总资产周转天数            535 天          612 天

现金流量指标      盈余现金保障倍数          0.52            1.49

  二：具体各项情况及变动如下：


1、流动资产                                                        单位：万元

          项 目        2023 年末  2022 年末  增减率%                          增减主要原因

    货币资金            222,164    225,780    -1.60

    交易性金融资产      107,043    62,216      72.05    期末主要是持有银行理财产品 10.7亿元

    应收票据            27,435    29,229      -6.14

    应收账款            171,053    147,908    15.65

    应收款项融资        11,931    10,989      8.57

    预付款项            17,877    25,496    -29.88

    其他应收款          6,676      8,226      -18.84

    存货                141,486    142,457    -0.68

    合同资产            40,580    30,330      33.79    本年收入增长，期末应收的合同资产增多。

    其他流动资产        2,267      5,435      -58.29

    流动资产合计        748,512    688,066      8.78


2、非流动资产                                                            单位：万元

              项 目      2023 年末 2022 年末 增减率%                增减主要原因

          债权投资                5            5

          长期股权投资          33,295      35,153      -5.29

          其他权益工具投资      102,905    113,284      -9.16

          固定资产              116,301    123,069      -5.50

          在建工程              15,385      11,286      36.32    主要为新建厂房。

          使用权资产            3,358        1,758      91.07    根据新租赁准则，调整承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利至本

                                                                                  科目。减少为随租赁期限的减短导致的使用权的减少。

          无形资产              21,848      22,248      -1.80

          商誉                  81,385      81,385

          长期待摊费用          1,229        967        27.09

          递延所得税资产        13,051      9,299      40.36    本期变动主要为因股权激励政策计提的递延所得税资产，以及因合同

                                                                                  资产增加，坏账计提增多导致的递延所得税资产的增加。

          其他非流动资产        2,623        2,696      -2.71

          非流动资产合计        391,385    401,150      -2.43


3、流动负债                                                            单位：万元

        项目        2023 年末  2022 年末  增减率%                      增减主要原因

  短期借款            38,050    41,845    -9.07

  应付票据            83,986    85,065    -1.27

  应付账款