云南能投:内部控制自我评价报告

【摘要】云南能源投资股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告云南能源投资股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合云南能源投资股份有限公司（以下简称“公司”）...

 云南能源投资股份有限公司 2023 年度
      内部控制自我评价报告

云南能源投资股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合云南能源投资股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督基础上，我们对公司截至2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织并领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制
存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大与重要缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大与重要缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大与重要缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大与重要缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    评价范围包括公司本部、全资子公司云南省盐业有限公司、会泽云能投新能源开发有限公司、马龙云能投新能源开发有限公司、大姚云能投新能源开发有限公司、红河云能投新能源开发有限公司、华宁云能投新能源开发有限公司、石林云电投新能源开发有限
公司，控股子公司云南省天然气有限公司、泸西县云能投风电开发有限公司和曲靖云能通泉北电力开发有限责任公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、内部监督、信息披露。

    纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域已涵盖了公司生产经营管理的主要方面，不存在重大遗漏，具体内容如下：

    1.组织架构

    （1）治理结构

    公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及监管规则，结合公司实际建立了包括《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《子公司管理制度》等公司治理层面的管理制度、工作细则和议事规则，完善治理结构和促进规范运作，以维护公司整体利益和有效保障全体股东、特别是中
小股东的合法权益不受损害。

    股东大会是公司的最高权力机构，公司根据管理实际建立《股东大会议事规则》，修订了《公司章程》，报告期内召开一次年度股东大会和十次临时股东大会，完成了36项股东大会议案的审议，确保全体股东尤其是中小股东充分行使权利。

    董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并提交股东大会审议。董事会下设立了提名委员会、审计委员会、薪酬与考核和战略与可持续发展专门委员会，为公司内部控制的建立与运行提供了良好的内部环境。报告期内共召开2次董事会定期会议、14次董事会临时会议，完成了78项董事会议案的审议。公司股东大会、董事会运作规范，决策高效。

    公司通过“四单一表”清晰股东大会、董事会、党委会、总经理办公会等各决策主体权责边界，明确了党委前置研究范畴、“三重一大”范畴等内容，并对应相关制度，明确了行权依据，确保决策程序清晰规范、畅顺高效。

    监事会是公司的监督机构，对公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，并向股东大会负责。报告期内召开2次定期会议、13次临时会议，完成了43项监事会议案的审议，并不定期对相关单位开展监事会检查。


    （2）内设职能机构

    报告期内，公司内部机构设计科学，权责合理，各内部机构各司其职、各负其责、相互制约、相互协调，不存在职能交叉、缺失或权责过于集中的情况。2023年，公司继续对主业板块生产端、营销端的组织结构进行优化，稳步提升效率和降低成本。

    （3）子公司

    为实现战略目标，公司投资设立了不同类型的全资、控股子公司。为加强对子公司的监督管理，公司根据管理实际建立了《子公司管理制度》，规范其运作机制，确保其业务符合公司总体战略发展方向，并逐步提升其管理水平和运营效率，有效控制投资风险，维护公司和投资者合法权益。

    2.发展战略

    公司董事会下设战略与可持续发展委员会，为公司发展战略做参谋，承担研究公司战略规划方案、监控战略规划的落实、考核和评价战略规划执行结果等职责。

    2023年公司修订了《战略与发展委员会工作细则》《战略管理制度》，对“十四五”战略规划进行动态修编。

    公司紧紧围绕“十四五”发展战略和年度经营目标，深入践行“精益生产、精准营销、精细化管理”经营理念，有序有力推动生产经营、项目建设、重大专项等工作，
并取得了良好成绩，公司资产、收入、利润、经营净现流等主要指标实现稳步增长。

    3.人力资源

    公司建立了保障实现战略目标且契合管理实际的人力资源发展目标，并制定了人力资源总体规划。2023年人力资源管理工作如下：

    （1）健全完善各级领导班子成员任期制契约化管理，优化考核评价机制，明确区分“主观努力”和“客观帮忙”，“奖优罚劣”“奖勤罚懒”的取向。

    （2）实施全员绩效管理，推行“月月考、月月比、月月督”，实现首末两端强制分布，评选月度优秀电厂、优秀班组、销售之星，督导约谈“黑榜”员工、调降“黑榜”员工，鲜明树立了“奋斗者导向”和“价值创造者导向”。

    （3）大力开展全面业务改进、劳动技能竞赛、“五小”及合理化建议等活动。全年职工群众提出“五小”及合理化建议，发布QC成果41项，5项QC优秀成果进入2023年云南省化工行业QC成果发表成绩前10名，昆明盐矿《除氧器乏汽回收系统的研制》成果获得第1名，普洱制盐分公司2名员工分获全国盐业检测人员食用盐检测技能考核一、二等奖，职工首创精神和参与认同感持续激发。公司荣获2023年云南电力职工技术创新成果一等奖，云南省盐业有限公司荣获中国轻工业联合会科学技术进步三等奖、2023年全国优秀质量管理
小组，马龙云能投新能源开发有限公司荣获云南省工人先锋号，红河云能投新能源开发有限公 司 荣 获 2023年云南电力职工技术创新成果三等奖等。

    （4）全年开展各类培训639项，参训20,595人次，强化员工赋能，支撑公司高质量发展。制定专项激励办法、扩大评优评先范围、加大优秀先进奖励力度、实施高技能人才年薪制，分层分类、精准施策表彰奖励先进优秀，组织31名劳模先进及一线职工参加职工疗休养。

    （5）启动实施盐板块组织机构及业务优化调整，在生产端推行“大部制、大车间”管理、实现“大班组”运行，在营销端优化调整省外销售业务主体，细分明确产品和渠道，加大新市场和新渠道开拓力度，打造新业务增长点。

    4.社会责任

    公司始终认真贯彻执行国家和地方有关安全生产、环境保护和职业健康的法律法规，认真落实各项安全生产、污染治理减排、食品安全管理措施，公司建立了安全、质量、环境管理体系，包括《安全管理制度》《职业健康管理制度》《环境保护管理制度》等制度。2023年全年未发生重伤及以上事故事件、未发生一般及以上质量和食品安全事故事件、未出现污染和违排事件。

    （1）高度重视安健环工作。从全员安健环责任制
的建立和落实、定期开展安健环检查、问题隐患完成整改等方面深入管理。

    （2）围绕化解风险隐患，进一步强化以安全风险辨识和管控为基础，以隐患排查和治理为手段的双重预防机制，同步提升各所属生产企业安全标准化体系建设，持续推进生产企业安全体系创建。

    （3）定期发布《环境、社会及治理ESG报告》，将公司在治理、环境责任、社会责任等方面的情况向社会公示。

    （4）积极践行国有企业社会责任，为怒江傈僳族自治州福贡县石月亮乡中心幼儿园送出爱心捐款，衣
物，书籍，玩具、生活用品等若干。入户慰问部分特
殊儿童家庭；公司青年通过云南省青基会“云青筹”线上公益进行募捐；帮助老旧小区独居老人打扫卫生、整
理衣物、洗锅刷碗、铺床等。

    5.企业文化

    公司通过公众网络、信息专栏、内部刊物等多种渠道，利用丰富的宣贯载体，宣传公司企业文化。以服务云南省重大发展战略、助力“绿色能源牌”和“绿色食品牌”建设为企业使命，以云南绿色能源领军企业、绿色食品骨干企业、区域内有竞争力的新能源综合运营商为愿景定位。

    报告期内，公司各级管理人员充分发挥了主导和垂范作用，以个人影响带动公司整体，同时公司员工
用实际行动在各类慰问、联谊、竞赛、表演等活动中营造积极向上的企业文化，不断将企业内部的团结优势转化为发展优势。

    6.资金活动

    （1）资金管理

    公司根据管理实际建立了《资金管理制度》，以规范资金的使用、监督和管理。对所属企业的资金实行收入专户集中管理，严格按照资金计划进行管理；着重加强对关联交易资金的管理，杜绝关联方资金占用行为；大额资金支付严格按照国家有关财经法规和内部制度，履行审批手续；统筹资金预算管理，协调各所属公司盘活闲置资金。

    报告期内，公司通过购买保证本金浮动收益型结构性存款，来增加公司账户自有闲置资金的利用率，并带来部分收益。

    （2）筹资管理

    公司根据管理实际建立了《资金筹集管理制度》《募集资金使用管理办法》等制度，以完善筹资方式、筹资原则、筹资预测、筹资审批、筹集资金管理及使用、募集资金的存储、管理和使用以及资料档案管理等，最大限度保障投资者的合法权益，加强对筹集资金活动的内部控制，保证筹资活动的合法、合规和效益性。

    报告期内公司按季度对募集资金开展专项检查，
公司募集资金的存放、使用和管理都严格遵守《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司管理制度的相关规定。

    （3）投资管理

    公司根据管理实际建立了《投资管理制度》《可行性研究报告、初步设计及概算评审管理办法》《投资项目决策管理办法》等制度，加强对投资项目的内部控制，保证投资活动的合法、合规性。

    2023年度完成三十余个投资项目发起、二十余个投资项目立项审查，组织开展投资项目可研、初设评审，召开了二十余次投资管理委员会。所有投资项目的审查审批，相关决策程序均符合公司及相关监管部门的规定。公司风险管理委员会对投资项目均进行了慎重审查，对投资项目风险进行评估，研究风险应对措施，对风险进行提示，把控重大投资风险。

    为夯实发展基础，公司采取股权转让、自主清算等方式积极推进业务同质化严重的盐业销售子公司