龙软科技:龙软科技董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告

【摘要】北京龙软科技股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告北京龙软科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）作为公司2023年度财务报告审计机构...

      北京龙软科技股份有限公司董事会审计委员会

    对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告
  北京龙软科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）作为公司 2023 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。

  根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司审计委员会切实对中审众环 2023 年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：

    一、聘请会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

  中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中审众环）始创于 1987年，中审众环已取得由湖北省财政厅颁发的会计师事务所执业资格（证书编号：42010005），是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一，具有美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）颁发的美国上市公司审计业务资质，获得军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案资格。首席合伙人石文先先生。2022 年末合伙人数量 203 人。2022年末注册会计师人数为 1,265 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人
数 720 余人。2022 年度业务总收入人民币 213,165.06 万元。2022 年度 A 股上
市公司年报审计客户共计 195 家，收费总额人民币 24,541.58 万元。这些上市公司主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等。中审众环具有公司所在行业审计业务经验。

    （二）聘请会计师事务所履行的程序

  公司于 2023 年 3 月 28 日召开第四届董事会第十六次会议，于 2023 年 4 月
20 日召开 2022 年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，同意聘请中审众环为公
司 2023 年度审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

    二、审计委员会履行监督职责的工作情况

  根据《北京龙软科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下 简称“《工作细则》”）等有关规定， 审计委员会对中审众环作为公司 2023 年度审计机构而履行的监督职责情况如下：

  1、在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对中审众环的专业胜任能力、 投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了充分的了解和审查，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司财务报告和内部控制审计工作
的要求。2023 年 3 月 24 日，公司第四届董事会审计委员会第十一次会议审议通
过《关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，并将该议案提交公司董事会审议。

  2、在中审众环就公司 2023 年度审计工作开展过程中，审计委员会与中审众环项目组展开了充分的沟通与讨论，提出意见和建议，督促其按照工作计划开展
审计工作，并对其履职情况进行了评估。2024 年 1 月 29 日，公司第五届董事会
审计委员会第一次会议通过现场结合通讯的方式召开，审计委员会与负责公司审计工作的签字注册会计师及项目组工作人员召开 2023 年度审计工作沟通会，中审众环 2023 年度审计工作计划、关键审计事项、重点审计领域及其他相关内容进行了详细汇报，审计委员会对其中需要关注的问题提出了建议。2024 年 2 月27 日，公司第五届董事会审计委员会第二次会议通过现场结合通讯的方式召开，结合公司业绩快报，审计委员会与中审众环进行初审后沟通，对 2023 年度审计基本情况、审定后基本数据、总体审计结论等相关事项进行了沟通。2024 年 3月 20 日召开第五届董事会审计委员会第三次会议，听取中审众环就公司 2023年度财务报告审计事项的正式报告，审议通过公司 2023 年年度报告、决算报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交公司董事会审议。

    三、总体评价

  公司审计委员会严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》
《工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为中审众环在执行公司 2023 年度的各项审计中，能够遵守职业道德准则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，出具的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。

  特此报告。

                                            北京龙软科技股份有限公司
                                                    董事会审计委员会
                                                    2024 年 3 月 28 日