坚朗五金:内部控制审计报告
2024年03月26日 18:31
【摘要】广东坚朗五金制品股份有限公司内部控制审计报告大华内字[2024]0011000313号大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership)广东坚...
广东坚朗五金制品股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字[2024]0011000313 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership) 广东坚朗五金制品股份有限公司 内部控制审计报告 (截止 2023 年 12 月 31 日) 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2024]0011000313 号 广东坚朗五金制品股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了广东坚朗五金制品股份有限公司(以下简称坚朗 五金公司)2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,坚朗五金公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部 控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 王海第 中国·北京 中国注册会计师: 叶庚波 二〇二四年三月二十五日
更多公告
- 【坚朗五金:监事会决议公告】 (2024-04-24 18:12)
- 【坚朗五金:广东坚朗五金制品股份有限公司2023年年度股东大会决议公告】 (2024-04-17 19:39)
- 【坚朗五金:招商证券股份有限公司关于广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行股票之证券发行保荐书(注册稿)(2023年年报更新版)】 (2024-04-10 20:36)
- 【坚朗五金:第四届董事会第十五次会议决议公告】 (2024-04-07 16:02)
- 【坚朗五金:未来三年分红回报规划(2023年-2025年)】 (2024-04-07 15:32)
- 【坚朗五金:关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告】 (2024-03-26 18:34)
- 【坚朗五金:信息披露管理制度(2023年12月)】 (2023-12-20 19:09)
- 【坚朗五金:关于为全资子公司向银行申请综合授信提供担保的进展公告】 (2023-12-07 16:14)
- 【坚朗五金:关于控股股东、实际控制人部分股份质押的公告】 (2023-10-11 17:20)
- 【坚朗五金:广东坚朗五金制品股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书(注册稿)(2023年半年报更新版)】 (2023-09-11 19:33)