康斯特:东海证券股份有限公司关于北京康斯特仪表科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

【摘要】东海证券股份有限公司关于北京康斯特仪表科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见东海证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“东海证券”）作为北京康斯特仪表科技股份有限公司（以下简称“康斯特”或“公司”）非公开发行股票...

                东海证券股份有限公司

        关于北京康斯特仪表科技股份有限公司

    2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

  东海证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“东海证券”）作为北京康斯特仪表科技股份有限公司（以下简称“康斯特”或“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关规定的要求，对康斯特2023年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，现将核查情况说明如下：
一、募集资金到位情况

  经中国证券监督管理委员会《关于核准北京康斯特仪表科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2653号）核准，公司向特定对象发行股票1,967.09万股，发行价格15.10元/股，合计募集资金总额为29,703.06万元，扣除相关发行费用1,294.53万元（不含增值税）后，募集资金净额28,408.53万元。上述募集资金到位情况已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《关于北京康斯特仪表科技股份有限公司创业板非公开发行股票认购资金到位验资报告》（京永验字（2020）第210026号）。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户。
二、募集资金的存放及专户余额情况

  根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的要求，以及公司的《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，于2020年9月、10月会同本保荐
集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》。

  鉴于募集资金投资项目截至2022年12月底均已达到可使用状态，公司于2023年3月27日召开第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余资金永久补充流动资金的议案》，公司将募投项目结项并将节余募集资金及募集资金专户后期利息收入永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展，上述事项已经公司股东大会审议通过。资金划转完成后，公司对相关募集资金专户进行了销户处理，对应的《募集账户三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》亦随之终止。

  截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

 序号                开户银行                    账号      账户余额（万元）

  1    中国民生银行股份有限公司北京分行        631897583            -

  2    中国民生银行股份有限公司北京分行        631938929            -

  3    中国民生银行股份有限公司北京分行        631938904            -

  注：公司的民生银行 631897583专户仅用于公司智能校准产品研发中心项目、压力温度检测仪表智能制造项目募集资金的存储和使用；公司的民生银行 631938929专户仅用于公司智能校准产品研发中心项目募集资金的存储和使用；公司的民生银行 631938904专户仅用于公司压力温度检测仪表智能制造项目募集资金的存储和使用；截至 2023 年 12 月31日，公司已完成上述募集资金专户的销户手续，并已将相应账户余额转入公司其他账户。
三、募集资金使用情况

  1、募集资金实际使用情况

  2023年度，公司直接投入募集资金项目0.00万元，截至2023年12月31日止，公司已累计投入募集资金总额25,791.63万元。募集资金的使用情况详见下表：


                                    2023 年度募集资金使用情况对照表

                                                                                                                                单位： 人民币万元

募集资金总额                                                                    28,408.53  本年度投入募集资金总额                            0.00

报告期内变更用途的募集资金总额                                                        0.00

变更用途的募集资金总额比例                                                                已累计投入募集资金总额                        25,791.63
                                                                                      0.00

                          是否已变                                              截至期末  截至期末投资  项目达到                    项目可行
                            更项目    募集资金                        本年度      累      进度（%）    预定可使  本年度  是否达  性是否发
      承诺投资项目          （含    承诺投资  调整后投资总额（1）  投入金  计投入金  （3）=（2）/  用状态日  实现的  到预期  生重大变
                            部分变      总额                            额        额        （1）          期      效益    效益      化

                            更）                                                （2）

压力温度检测仪表智能制造      否      27,895.64      22,408.53            0.00    21,163.51      94.44      2022.12.31  5,412.80    否        否

项目

智能校准产品研发中心项目      否      7,040.00      6,000.00            0.00    4,628.12      77.14      2022.12.31      -    不适用      否

                                                                                          压力温度检测仪表智能制造项目本年度实现的效益未达到预期
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）                                        的主要原因：原材料价格上涨及新增产线达到完全运行状态需
                                                                                          要磨合期等因素的影响，使得生产成本上升，影响投资项目效
                                                                                          益。

项目可行性发生重大变化的情况说明                                                          项目可行性未发生变化。

超募资金的金额、用途及使用进展情况                                                        无

募集资金投资项目实施地点变更情况                                                          无

募集资金投资项目实施方式变更情况                                                          无

                                                                                          1、压力温度检测仪表智能制造项目先期投入 5,263.45万元，
                                                                                          募集资金到账后置换自有资金。

募集资金投资项目先期投入及置换情况

                                                                                          2、智能校准产品研发中心项目先期投入 848.77万元，募集资
                                                                                          金到账后置换自有资金。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                                        无

项目实施出现募集资金结余的金额及原因                                                      1、公司在项目实施过程中，严格按照募集资金管理的有关规
                                                                                          定，谨慎使用募集资金。在保证项目质量的前提下，本着节

                                                                                          约、合理、有效的原则，加强对项目的费用监督和管控，通过
                                                                                          控制预算及成本，有效利用多方资源，降低项目建设成本和费
                                                                                          用，节约了部分募集资金。

                                                                                          2、公司为了提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金