莱美药业:2023年度财务决算报告

【摘要】重庆莱美药业股份有限公司2023年度财务决算报告重庆莱美药业股份有限公司（以下简称“公司”）2023年12月31日母公司及合并的资产负债表、2023年度母公司及合并的利润表、2023年度母公司及合并的现金流量表、2023年度母公司及合并的所...

            重庆莱美药业股份有限公司

              2023 年度财务决算报告

      重庆莱美药业股份有限公司（以下简称“公司”）2023年12月31日母公司及

  合并的资产负债表、2023年度母公司及合并的利润表、2023年度母公司及合并的

  现金流量表、2023年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经由

  四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的

  审计报告。

      一、基本情况

      2023 年度公司实现营业总收入为 89,559.27 万元，同比增加 1.24%；营业利

  润 5,622.67 万元，净利润-1,001.78 万元；资产总计为 289,087.96 万元，其中流动

  资产 164,617.05 万元，非流动资产 124,470.91 万元；负债合计为 76,871.36 万元；

  所有者权益为 212,216.60 万元，其中归属于母公司的所有者权益为 208,065.16

  万元。

      二、报告期内的合并范围

序号            子公司名称              注册地    业务性质      持股比例          取得方式

                                                                直接    间接

    重庆市莱美医药有限公司          重庆北部新区 医药流通                      同一控制下企业合并
 1                                                            100.00%                取得

    湖南康源制药有限公司            湖南浏阳    医药制造                      非同一控制下企业合
 2                                                            100.00%                并取得

 3  重庆莱美医疗器械有限公司        重庆南岸区  医疗器械              100.00%      设立取得

 4  湖南康宇医疗器械有限公司        湖南浏阳    医疗器械              100.00%      设立取得

 5  重庆市莱美聚德医药连锁有限公司  重庆北部新区 医药流通              100.00%      设立取得

 6  重庆市莱美臻宇医药有限公司      重庆高新区  医药流通              51%        设立取得

 7  爱甲专线健康管理有限公司        四川成都市  健康咨询      75.00%              设立取得

 8  成都武侯甲如爱诊所有限公司      四川成都市  医疗问诊              75.00%      设立取得

 9  成都天毅健康管理有限公司        四川成都市  健康咨询              75.00%      设立取得

 10 成都武侯天毅互联网医院有限公司  四川成都市  医疗服务              75.00%      设立取得

    杭州甲如爱西医诊所有限公司      浙江杭州市  医疗问诊                      非同一控制下企业合
 11                                                                      67.50%      并取得

 12 重庆莱美隆宇药业有限公司        重庆长寿区  医药制造    100.00%              设立取得

 13 莱美（香港）有限公司            香港柴湾    投资业务    100.00%              设立取得

    成都金星健康药业有限公司        成都金牛区  免疫制剂                      非同一控制下企业合
 14                                                              87.35%                并取得

 15 四川瀛瑞医药科技有限公司        成都高新区  医药研究      61.00%              设立取得

 16 西藏莱美德济医药有限公司        拉萨市      医药流通      51.00%          非同一控制下企业合

                                                                                      并取得

  常州莱美青枫医药产业投资中心（有 常州市      投资业务                            其他
17 限合伙）                                                    29.90%

18 北京蓝天共享健康管理有限责任公司 北京市      医药推广              80.00%        其他

19 北京药花飘香医药科技有限公司    北京市      医药推广    100.00%              设立取得

  广州赛富健康产业投资合伙企业（有 广州市      投资业务                            其他
20 限合伙）                                                    47.96%

21 海南莱美医疗器械有限公司        海南省      医疗器械              82.36%      设立取得

    截至报告期末，公司拥有8家全资子公司和13家控股子公司。

    三、财务状况

    1、资产状况

                                                                        单位：元

        项目        2023 年 12 月 31 日    2022 年 12 月 31 日        变动额        变动率

      货币资金              836,436,741.15        846,286,279.24        -9,849,538.09      -1.16%

      应收账款              323,381,824.13        331,453,977.34        -8,072,153.21      -2.44%

    应收款项融资            14,478,682.53          15,254,756.31        -776,073.78      -5.09%

      预付款项              27,211,898.07          33,234,912.16        -6,023,014.09    -18.12%

    其他应收款            268,730,607.89        312,518,677.07      -43,788,069.18    -14.01%

    其他流动资产              3,583,531.30          2,655,459.22          928,072.08    34.95%

    流动资产合计          1,646,170,519.16      1,745,481,711.96      -99,311,192.80      -5.69%

    长期股权投资            239,538,378.77        141,714,774.98      97,823,603.79    69.03%

  其他权益工具投资          275,144,394.91        380,994,299.83      -105,849,904.92    -27.78%

      固定资产              276,767,046.76        323,970,450.24      -47,203,403.48    -14.57%

      在建工程                2,458,799.63          3,775,438.98        -1,316,639.35    -34.87%

    使用权资产              7,741,663.14          12,173,691.44        -4,432,028.30    -36.41%

      无形资产              189,300,948.91        184,110,441.10        5,190,507.81      2.82%

      开发支出              22,695,377.13          56,039,473.15      -33,344,096.02    -59.50%

        商誉                32,942,793.07          32,942,793.07                  -      0.00%

    长期待摊费用              4,547,908.82          7,334,886.95        -2,786,978.13    -38.00%

  其他非流动资产            60,191,591.64          48,600,254.88      11,591,336.76    23.85%

  非流动资产合计        1,244,709,086.55      1,309,690,514.05      -64,981,427.50      -4.96%

      资产总计            2,890,879,605.71      3,055,172,226.01      -164,292,620.30      -5.38%

    （1）报告期其他流动资产期末余额比期初增加 92.81 万元，增长 34.95%，
 主要系本报告期预缴及待抵扣税费增加所致。


  （2）报告期长期股权投资期末余额比期初增加9,782.36万元，增长69.03%，主要系本报告期公司对康德赛丧失控制权后，对持有康德赛剩余股权按公允价值进行重新计量所致。

  （3）报告期在建工程期末余额比期初减少131.66万元，下降34.87%，主要系本报告期部分在建工程项目转固所致。

  （4）报告期使用权资产期末余额比期初减少443.20万元，下降36.41%，主要系本报告期使用权资产计提折旧所致。

  （5）报告期开发支出期末余额比期初减少3,334.41万元，下降59.50%，主要系2023年12年29日起原子公司康德赛不再纳入合并报表范围及本报告期部分药品开发支出确认为无形资产所致。

  （6）报告期长期待摊费用期末余额比期初减少278.70万元，下降3