紫金矿业:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)关于紫金矿业集团股份有限公司内部控制审计报告

【摘要】内部控制审计报告安永华明（2024）专字第70007899_H02号紫金矿业集团股份有限公司紫金矿业集团股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了紫金矿业集团股份有限公司2023年12月...

                                    内部控制审计报告

                                                  安永华明（2024）专字第70007899_H02号
                                                                紫金矿业集团股份有限公司
  紫金矿业集团股份有限公司全体股东：

      按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了紫金矿
  业集团股份有限公司 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

      一、 企业对内部控制的责任

      按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
  的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是紫金矿业集团股份有限公司董事会的
  责任。

      二、 注册会计师的责任

      我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对
  注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

      三、 内部控制的固有局限性

      内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能
  导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未
  来内部控制的有效性具有一定风险。

      四、 财务报告内部控制审计意见

      我们认为，紫金矿业集团股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
  范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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                                  内部控制审计报告（续）

                                                  安永华明（2024）专字第70007899_H02号
                                                                紫金矿业集团股份有限公司
  （本页无正文）

  安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                          中国注册会计师：谢  枫

                                                                  中国注册会计师：付四春

                      中国  北京                                      2024 年 3 月 22 日

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