三维化学:2023年度财务决算报告

【摘要】山东三维化学集团股份有限公司2023年度财务决算报告一、2023年度公司财务报表的审计情况公司2023年财务报表及相关报表附注已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了大华审字[2024]0011010406号标准无保留意见的审计报告...

                山东三维化学集团股份有限公司

                    2023 年度财务决算报告

    一、2023 年度公司财务报表的审计情况

    公司2023年财务报表及相关报表附注已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了大华审字[2024]0011010406号标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

    二、主要财务数据和指标

                                                                      单位：元

                            2023 年            2022 年      本年比上年增减

营业收入（元）            2,657,449,401.24    2,609,853,646.06          1.82%

归属于上市公司股东的净      282,184,045.82      273,711,290.88          3.10%
利润（元）
归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润      273,115,553.63      260,768,747.37          4.73%
（元）

经营活动产生的现金流量      505,849,519.85      510,612,435.80        -0.93%
净额（元）

基本每股收益（元/股）                  0.43                0.42          2.38%

稀释每股收益（元/股）                  0.43                0.42          2.38%

加权平均净资产收益率              10.74%            10.91%        -0.17%

                            2023 年末          2022 年末      本年末比上年末
                                                                    增减

总资产（元）              3,481,831,596.77    3,346,284,689.09          4.05%

归属于上市公司股东的净    2,718,091,593.85    2,595,474,821.85          4.72%
资产（元）

    三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

    （一）资产变动情况

                                                                      单位：元

      项目        2023 年 12 月 31 日      2023 年 1 月 1 日      同比增减


 货币资金              1,119,823,500.48        1,075,347,062.46        4.14%

 交易性金融资产          100,399,452.06        200,213,041.10      -49.85%

 应收票据                    562,400.00          2,261,950.00      -75.14%

 应收账款                330,190,269.66        240,779,459.20      37.13%

 应收款项融资              61,223,752.52        218,553,574.30      -71.99%

 预付款项                  38,083,638.71        124,058,673.11      -69.30%

 其他应收款                16,860,790.84          24,546,736.70      -31.31%

 存货                    200,536,934.35        178,556,528.57      12.31%

 合同资产                139,166,477.89        137,123,116.70        1.49%

 其他流动资产            263,979,217.43        197,272,579.18      33.81%

 流动资产合计：        2,270,826,433.94        2,398,712,721.32        -5.33%

 债券投资                482,769,671.40        234,461,677.31      105.91%

 长期股权投资              1,403,911.55          1,404,057.53        -0.01%

 固定资产                483,301,932.06        418,740,660.76      15.42%

 在建工程                  11,039,450.04          44,614,879.61      -75.26%

 使用权资产                82,586,667.95          93,896,545.52      -12.05%

 无形资产                108,938,095.55        107,478,204.80        1.36%

 商誉                      19,254,870.65          19,254,870.65        0.00%

 长期待摊费用

 递延所得税资产            19,737,996.90          18,586,046.18        6.20%

 其他非流动资产            1,972,566.73          9,135,025.41      -78.41%

 非流动资产合计：      1,211,005,162.83        947,571,967.77      27.80%

 资产总计              3,481,831,596.77        3,346,284,689.09        4.05%

    1、交易性金融资产较期初减少 49.85%，主要系公司购买银行结构性存款到
期赎回所致；

    2、应收票据较期初减少 75.14%，主要系与客户商业承兑汇票结算量下降所
致；

    3、应收账款较期初增加 37.13%，主要系总承包项目结算尚未回款所致；
    4、应收款项融资较期初减少 71.99%，主要系部分银行承兑汇票背书转让及
到期解付所致；

    5、预付款项较期初减少 69.30%，主要系预付原材料款所致；

    6、其他应收款较期初减少 31.31%，主要系借款及往来款减少所致；

    7、其他流动资产较期初增加 33.81%，主要系购买理财产品和定期存款增加
所致；


    8、债权投资较期初增加 105.91%，主要系购买大额存单增加所致；

    9、在建工程较期初减少 75.26%，主要系 3 万吨丙酸（丁酸、戊酸）项目等
项目固定资产转资所致；

    10、其他非流动资产较期初减少 78.41%，主要系预付设备款所致。

    （二）负债变动情况

                                                                    单位：元

        项目            2023 年 12 月 31 日      2023 年 1 月 1 日    同比增减

 应付票据                      7,706,269.60        40,374,008.29    -80.91%

 应付账款                    250,282,337.35      264,760,730.87    -5.47%

 合同负债                    158,847,515.13      116,124,789.96    36.79%

 应付职工薪酬                  38,378,427.20        33,119,541.61    15.88%

 应交税费                      26,050,249.48        25,213,459.15    3.32%

 其他应付款                    10,818,503.60        8,049,140.24    34.41%

 其他流动负债                  18,698,997.83        16,441,981.16    13.73%

 流动负债合计                528,447,500.02      520,776,776.83    1.47%

 租赁负债                      70,791,443.16        81,720,436.15    -13.37%

 长期应付款                                            813,379.07  -100.00%

 长期应付职工薪酬              11,814,633.78        14,290,631.43    -17.33%

 递延所得税负债                  9,953,189.73        12,630,127.27    -21.19%

 非流动负债合计                92,559,266.67      109,454,573.92    -15.44%

 负债合计                    621,006,766.69      630,231,350.75    -1.46%

    1、应付票据较期初减少 80.91%，主要系新开具银行承兑汇票到期解付所
致；

    2、合同负债较期初增加 36.79%，主要系工程总承包项目预收款增加所致；
    3、应付职工薪酬较期初增加 15.88%，主要系本期已计提尚未发放的薪酬增
加所致；

    4、其他应付款较期初增加 34.41%，主要系保证金及押金增加所致；

    5、长期应付职工薪酬较期初减少 17.33%，主要系诺奥化工长期辞退福利减
少所致。

    （三）经营成果情况

                                                                    单位：元

            项目                  2023 年            2022 年        同比增减

 营业收入                      2,657,