东阿阿胶:内部控制自我评价报告

【摘要】东阿阿胶股份有限公司2023年度内部控制评价报告东阿阿胶股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合东阿阿胶股份有限公司（以下简称公司）内部控制管理制度，在...

                东阿阿胶股份有限公司

            2023 年度内部控制评价报告

东阿阿胶股份有限公司全体股东：

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合东阿阿胶股份有限公司（以下简称公司）内部控制管理制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，内部控制
评价机构对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有
效性进行了评价。

    一、重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

  根据公司财务报告内部控制重大及重要缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大及重要缺陷。

  根据公司非财务报告内部控制重大及重要缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大及重要缺陷。

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。


    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

  公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括东阿阿胶股份有限公司母公司、东阿阿胶保健品有限公司（合并）、山东东阿阿胶健康管理连锁有限公司（合并）、山东东阿黑毛驴牧业科技有限公司（合并）、山东东阿阿胶控股有限公司（合并）、东阿县东阿阿胶旅游养生有限公司。纳入评价范围的单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 97.78%，资产总额占公司合并财务报表资产总额的98.52%。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

  内控评价遵循全面性、重要性、客观性的评价原则，纳入评价范围的主要业务和事项包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面。具体内容如下：

  1.内部环境

  （1）组织架构

  公司建立了有效的风险防控和科学的制衡机制，持续推进组织重塑工作向纵深开展，坚持动态调整、点状修补。围绕运营总部、业务中心、战略发展等领域持续做功。强化运营管控，围绕关键部门开展组织重塑工作，持续精耕细作，提升运营协同能力。优化业务组织，围绕三大营销中心向下挖潜，从业务流程与实际出发，以业务变化匹配组织布局。聚焦战略规划，围绕公司战略规划，从“一中心、三高地”研发规划、五立投资体系规划，搭建研发创新、投资并购、海外拓展组织体系，为战略布局提供组织保障。公司制定了组织结构图、业务流程图、岗位说明书以及内部管理手册等管理文件，使各层级员工充分了解和掌握组织架构设计及权责分配情况，正确履行职责。

  （2）发展战略

  公司深度融入健康中国战略，坚定扛起在中医药文化传承创新中发挥主导作用的使命担当，做中医药文化传承创新的传播者、践行者、示范者，努力成为“大众最信赖的滋补健康引领者”。坚守“为品质立信、为团队立志、为行业立范、为生民立命、为民族立魂”的承诺，夯实“双轮驱动”，以客户需求与体验为关
注焦点，持续巩固“滋补国宝 东阿阿胶”顶流品牌，构建全产业链发展模式，以“更高、更深、更实”的标准深化提升“四个重塑”，聚焦“增长·效率”关键管理主题，以企业高质量发展推动中医药传承创新发展，成为华润医药集团“四个重塑”的最佳实践。

  （3）人力资源

  在“战略-组织-文化”一致性的总要求下，围绕“增长·效率”的管理主题，确立实施人力资源职能战略和人力资源政策。聚焦能力提升与建设，针对人才建设、机制体制建设等持续发力，推进管理效能提升。

  重启校企合作，做好人才储备。2023 年加大校园招聘力度，应届大学生快速形成新的人力资本增量。

  推进人才专项，构建人才梯队。“春弦计划”提升业务干部领导力，搭建跨部门合作交流平台，促进知识、经验的分享与复用；“链星计划”打造供应链高素质人才，助力公司生产制造体系全面升级；拟定产品经理系统管理方案，围绕人才标准、职业发展、考核激励、培训发展等形成“一揽子”解决方案；研发人员体系化建设，推进研发团队人员引进及管理方案建设，助力研发布局。

  紧抓体系建设，筑牢制度保障。规范基础制度保障，围绕招聘配置、人员异动、出勤休假、收入分配、奖惩绩效、劳动用工等人力资源关键环节开展制度修订工作，实现流程规范高效运转。提升考核激励效果，各业务单元持续开展收入分配改革，生产一线实施综合工时改革，提升生产组织和劳动力配置效率；搭建利益共享机制，启动第一期限制性股票激励计划，激发员工中长期积极性。优化福利待遇，提升员工满意度，统一调整公积金比例，优化一线员工误餐补贴等津贴补贴待遇，激发组织与员工活力。

  （4）企业文化

  文化固本筑魂，融合华润精神，聚焦“增长 效率”主题，深化“四个重塑”，按照战略、组织、文化三位一体，协同推进、全面把握，持续释放组织活力，用优秀文化引领员工思想、激发员工内驱动力，发挥出企业文化的导向、约束、凝聚、激励及辐射作用，提高组织效率和战略执行力，助推公司高质量发展。

  聚焦文化引领，每月开展“最美员工”评选活动，“党员先锋之星”“业绩之星”“文化之星”纷纷涌现，增强了员工的使命感和荣誉感。组织开展了“精神
伟力，薪火永传”优秀精神故事宣讲会、“精神重塑 文化聚力”企业文化知识竞赛、“高质量，可持续，享未来”主题演讲比赛等活动，为企业文化融入宣贯传播提供平台和宣传载体，成为内增员工凝聚力和向心力、外塑社会影响力和品牌力的有力支撑。

  面向全体员工开展《华润+东阿阿胶历史与文化》专题培训，实现文化培训全覆盖；组织兼职文化管理员开展专业技能提升，并全部通过考核认证获得企业文化讲师资格，提升了组织战斗力。以讲好东阿阿胶故事引领精神重塑，组织开展品牌故事的创作和演讲，创作的《随时随地撒个胶》《一次东阿行 一世阿胶情》《让阿胶回家》《绿色低碳 让世界爱上中医药》等故事作品，在第十一届全国品牌故事大赛中取得演讲一等奖、征文一等奖等优秀成绩，公司被评为“全国品牌故事孵化基地”。

  2023 年公司荣获“中国新时代党建+企业文化示范单位”、“山东省企业文化建设先进单位”，作品《凝心聚力促增长 精神重塑提效率》获得中国文化管理协会“文化强企优秀创新实践案例一等奖”、《文化铸魂，谱写“寿人济世”新华章》获得山东省企业文化建设优秀成果。

  （5）社会责任

  公司高度重视经营发展实践和产业链运行中社会责任的履行。公司 2023 年以二十大精神和习近平总书记关于安全生产、环境保护方面重要论述，“新安全格局保障新发展格局”“把保障人民健康放在优先发展的战略位置”“绿水青山就是金山银山”为指导思想来落实公司的安全生产、环境保护工作。始终深入推进安全生产标准化建设，以问题和隐患为导向，关口前移，压实责任，重心下移，抓实两头促中间，落实“从根本上消除事故隐患”的责任链条、制度成果、管理办法和保障机制。公司 EHS 目标管理、责任制度穿透到公司每个岗位，强化日常EHS 管理运营情况监督，落实全员安全责任，层层签订 EHS 责任书或承诺书。不断完善环境管理标准制度，促进公司环境管理体系提升，提高全员环保节能意识。持续坚持系统管理常态化、EHS 重大安全隐患为零、安全事故零发生、人员伤亡零发生、财产损失零发生，切实为公司创建了安全、绿色、环保、稳定的发展环境。

  公司坚持以“金牌的工作质量创金牌的产品质量”的工作理念，时刻践行“为
品质立信、为团队立志、为行业立范、为生民立命、为民族立魂”的承诺，将质量作为企业高质量经营发展的根基，以“强基础，防风险，促提升” 为理念，以夯实质量管理基础为手段，对标世界一流管理模式，参照 ICH、PIC/S 等国内外法规要求，实现药品全生命周期质量体系的全面升级并落地，夯实质量保证基础。引入红外热成像、浊度检测等过程质控技术，提升过程控制能力；实施过程质量放行，将质量管控及质量责任落实到每个操作环节，通过每个环节的严格管控，确保持续生产出优质、安全、有效的高品质产品。在质量控制环节引入 LIMS实验室管理系统，提升质量管理数字化水平，提升检验全过程数据真实、准确、可追溯的管控能力。2023 年，阿胶、复方阿胶浆获评山东制造·齐鲁精品，荣获
中国质量协会质量技术奖二等奖 1 项，国际 ICQCC 金奖 1 项，央企 QC 成果发表
赛一等奖 1 项，全国医药行业优秀质量管理 QC 小组活动“一等奖”10 项等多
项质量荣誉，并荣获全国医药行业质量管理（QC）小组优秀企业。

  2.风险管理

  公司按照《中央企业全面风险管理指引》，结合公司实际情况和风险管理现状，制定了《内部控制管理制度》，明确了风险评估、风险应对等管理要求。构建公司及各级子企业风险、内控、合规一体化管理体系，以风险为导向、内部控制为载体、合规管理为重点，集约管理资源，协同管理力量，不断提高公司风险管理水平。持续更新完善风险库，组织定期开展年度风险识别与评估，掌控公司经营的重大风险，评估确定公司重大风险，通过研讨风险成因并制定应对方案。组织协调各部门、子公司制定和落实风险管控的措施，强化风险防控意识。构建重大经营风险事件报告工作机制，研判风险变化趋势，深化季度重大风险量化指标监测工作，按季度总结分析、报告各类重大风险监测指标变化情况，每季度编制重大风险跟踪监测报告，实现对公司重大风险的有效管控。

  为提升风控合规能力，公司制订了《东阿阿胶合规官选拔及任用管理制度》《东阿阿胶业务合规官工作手册》《东阿阿胶反垄断合规指引》，在上游原料、研发创新、产销协同、内外多元布局、营销模式落地等关键环节发挥重要作用。持续开展线上线下、内外部多形式常态化合规培训，在公司内网开辟“合规专栏”，创设内部合规期刊，累计发布 24 期，提升全员合规意识。组织开展东阿阿胶第一期业务合规官训练营，赋能业务，提升风险识别能力。开展日常业务合规审查，
平衡风险收益，防控风险管理“上线”，规范业务依法合规经营，确保不发生系统性、颠覆性风险，筑牢合规管理“底线”，为公司实现战略目标保驾护航。
  3.控制活动

  （1）资金活动

  加强资金管理，提升精益化、智能化、数字化水平，推进司库体系建设，通过司库建设业务主数据集中管控、直连结算、资金业务线上化、数字化监控业务纳入系统管理，实现账户、资金流、关键资金业务、关键管理指标的可视化。推进资金计划管理与预算管理紧密对接、与战略匹配，保障资金使用与战略发展目标相一致；根据《资金管理办法》等财务制度要求，对资金的申请、审批、使用等环节进行管控，实施资金集中管理，通过资金统筹管理、付款流程审批等管控模式，实现总部对资金的统一调度和使用，提高资金使用效率和效益；进一步加强两金压控管理，持续跟踪分析相关指标。加强大额资金的管控力度，开展资金管理专项检查，财务内控排查，提高资金风险防控能力，保证资金的安全性和完整性。加强营运资本管理，优化经营现金流管理，助力公司业务健康发展。

  （2）采购业务

  采购管理制度体系建设。公司根据华润集团、华润医药集团制定和完善了东阿阿胶《采购管理制度》《采购委员会管理及