中集车辆:2023年募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

【摘要】中集车辆(集团)股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告普华永道中天特审字(2024)第0106号(第一页，共二页)中集车辆(集团)股份有限公司董事会：我们接受委托，...

中集车辆(集团)股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告


            对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

                                    普华永道中天特审字(2024)第 0106 号
                                                      (第一页，共二页)
中集车辆(集团)股份有限公司董事会：

  我们接受委托，对中集车辆(集团)股份有限公司(以下简称“中集车辆”)关于 2023 年度的募集资金存放与实际使用情况专项报告(以下简称 “募集资金存放与实际使用情况专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。

  中集车辆管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15 号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作(2023 年 12 月修订)》及《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第 2 号公告格式(2023 年 12 月修订)-第 21 号 上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制募集资金存放与实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与实际使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报告发表意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15 号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作(2023 年 12 月修订)》及《深圳证券交易所创业
板上市公司自律监管指南第 2 号 公告格式(2023 年 12 月修订)-第 21 号 上市公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，在所有重大方面如实反映了中集车辆 2023 年度募集资金存放与实际使用情况获取合理保证。

    普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

    中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼 邮编 200021

    总机: +86 (21) 2323 8888, 传真: +86 (21) 2323 8800, www.pwccn.com


                                    普华永道中天特审字(2024)第 0106 号
                                                      (第二页，共二页)
  合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取有关募集资金存放与实际使用情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作(2023 年 12 月修订)》及《深圳证券交易所创业
板上市公司自律监管指南第 2 号 公告格式(2023 年 12 月修订)-第 21 号 上市公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，在所有重大方面如实反映了中集车辆 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金存放与实际使用情况的专项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。

  我们认为，上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15 号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作(2023
年 12 月修订)》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号 公告格
式(2023 年 12 月修订)-第 21 号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报
告格式》编制，并在所有重大方面如实反映了中集车辆 2023 年度募集资金存放与实际使用情况。

  本报告仅供中集车辆按照上述规定的要求在 2023 年度报告中披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

普华永道中天                  注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙)                      陈 志 明

中国 上海市                  注册会计师

2024 年 3 月 21 日                              刘 宇 峰

2023 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
一、A 股募集资金基本情况

  于 2021 年 5 月 18 日，中国证券监督管理委员会出具了证监许可[2021]1719 号
《关于同意中集车辆(集团)股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，同意中集车辆(集团)股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)首次公开发行股票的注册申请。经深圳证券交易所同意，本公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 25,260.00万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 6.96 元，募集资金总额为人民币 175,809.60 万元。扣除发行费用(包括不含增值税的承销及保荐费用以及其他发行费用)人民币 17,431.92 万元，实际募集资金净额为人民币 158,377.68 万元。上述
资金于 2021 年 7 月 5 日到位，经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证
并出具普华永道中天验字(2021)第 0668 号验资报告。

  截至 2023 年 12 月 31 日，本公司 2023 年度使用募集资金人民币 13,331.43 万元，
累计使用募集资总额人民币 86,336.58 万元，尚未使用募集资金余额人民币77,272.01 万元(含募集资金利息收入扣除银行手续费及账户管理费的净额人民币5,230.91 万元)。
二、A 股募集资金管理情况

  为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了《中集车辆(集团)股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“募集资金管理制度”)。根据该制度，本公司对募集资金实行专户存储。本公司与保荐机构海通证券股份有限公司(以下简称“海通证券”)分别与招商银行股份有限公司深圳蛇口支行、招商银行股份有限公司深圳新时代支行、中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行签订了《募集资金三方监管协议》；本公司与保荐机构海通证券、开户银行（招商银行股份有限公司深圳蛇口支行、招商银行股份有限公司深圳新时代支行、中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行），以及本公司的子公司（中集车辆太字节汽车车厢制造(江门)有限公司、扬州中集通华专用车有限公司、芜湖中集瑞江汽车有限公司、江苏宝京汽车部件有限公司、中集车辆(山东)有限公司、中集车辆(江门市)有限公司、广州中集车辆销售有限公司、驻马店中集华骏车辆有限公司、东莞中集专用车有限公司、中集陕汽重卡(西安)专用车有限公司、中集车辆太字节汽车车厢科技(镇江)有限公司）签订了《募集资金四方
监管协议》。截至 2023 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的募集资金存放专项账户的
余额如下：

                                                        单位：人民币万元

    募集资金专户开户行                    账号                存款方式    余额

中国工商银行深圳蛇口支行  4000021519200360952                  活期        23,926.85

招商银行深圳分行蛇口支行  755901337610666                      活期        13,004.11

招商银行深圳分行蛇口支行  750900393010808                      活期        2,156.75

招商银行深圳分行蛇口支行  755954531810207                      活期                -

招商银行深圳分行蛇口支行  531900034510707                      活期                -


招商银行深圳分行蛇口支行  553900002710508                      活期            9.09

中国工商银行深圳蛇口支行  4000021519200340067                  活期        21,242.58

中国工商银行深圳蛇口支行  4000021519200339104                  活期        3,615.61

中国工商银行深圳蛇口支行  4000021519200338574                  活期        1,805.24

中国工商银行深圳蛇口支行  4000021519200337947                  活期          972.97

中国工商银行深圳蛇口支行  4000021519200340342                  活期        1,319.33

中国工商银行深圳蛇口支行  4000021519200339476                  活期                -

中国工商银行深圳蛇口支行  4000021519200340590                  活期        2,436.79

招商银行深圳分行新时代支行 755901337610919                      活期        2,507.76

招商银行深圳分行蛇口支行  553900002710602                      活期          642.55

招商银行深圳分行蛇口支行  755904095610704                      活期        2,552.97

招商银行深圳分行新时代支行 755901337610112                      活期          429.22

招商银行深圳分行蛇口支行  755968189810901                      活期          650.19

中国工商银行深圳蛇口支行  4000021519200360828(已销户) 注          活期                -

招商银行深圳分行蛇口支行  755901337610889(已销户) 注