新金路:关于公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺(二次修订稿)的公告

【摘要】证券简称：新金路证券代码：000510编号：临2024—20号四川新金路集团股份有限公司关于公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺（二次修订稿）的公告本公司及董事局全...

证券简称：新金路    证券代码：000510  编号：临2024—20号
          四川新金路集团股份有限公司

 关于公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票
    摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施

      和相关主体承诺（二次修订稿）的公告

    本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

    根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110号）《国务院关于进一步促进 资本市场健康发 展的若干意见》（国发〔2014〕 17号 ） 以 及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》 （中国证券监督 管理委员会公告〔 2015〕31号）等规定，为保障中小投资者利益，公司就本次以简易程序向特定对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了分析，并拟定了填补回报的具体措施，公司的相关主体就保证发行人填补即期回报措施切实履行作出了承诺。具体情况如下：

    一、 本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的分析
    （一）测算的主要假设和前提

    （1）假设宏观经济环境、公司所处市场情况没有发生重大不利变化；

    （2）假设本次发行于2024年4月实施完毕。该完成时间仅用于估计本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以实际发行完成时间为准；


    （3）假设不考虑发行费用，本次发行募集资金到账金额15,200.00万元，实际到账的募集资金规模将根据监管部门同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；

    （4）截至本预案公告日，公司 总股本为 609,182,254股 。 本 次发行股份数量为不超过发行前总股本的30%，假设本次最终发行股份数量为 45,238,093股 （ 最 终 发 行 的 股 份 数 量 以 经 中 国 证 监 会 同 意 注册的股份数量为准），发行完成后公司总股本为654,420,347股；
    （5）本次测算不考虑本次募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等影响，未考虑其他不可抗力因素对公司财务状况的影响；

    （6）根据公司2024年1月23日公告《2023年度业绩预告》（公告编号 ：2024-004） ， 预 计2023年 度 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润为：-14,800万元到-17,500万元，预计2023年度扣除非经常性损益后的净利润为： -14,600万 元 到 -17,300 万 元 。 基 于 公 司 2023年 度 业绩预告，假设公司2023年度归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益的净利润取业绩预告中间值，即归属上市公司股东的净利润为 -16,150万元，扣除非经常性损益后的净利润为-15,950万元（此假设仅用于计算本次发行对主要指标的影响，不代表公司对2023年度经营情况的判断）。

    假设公司2024年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润按照以下情形进行假定：

    假设情形1：公司2024年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较2023年增长20%；

    假设情形2：公司2024年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较2023年持平；


    假设情形3：公司2024年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较2023年降低20%。

    该假设仅用于计算本次发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响 ，并不代表公司 对 2024年度经营 情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。

    （7）在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金总额、净利润之外的其他因素对净资产的影响。

    以上仅为基于测算目的假设，未考虑股利分配、股权激励、股份回购等因素的影响，不构成承诺及盈利预测和业绩承诺，投资者不应据此假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

    （二）对公司主要财务指标的影响

    基于上述假设，本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响如下：

            项目              2023年度/2023年  2024年度/2024年12月31日

                                    12月31日      本次发行前  本次发行后

 总股本（万股）                        60,918.23    60,918.23    65,442.03

 本次发行募集资金总额（万元）                                      15,200.00

 本次发行股份数量（万股）                                            4,523.81

 预计本次发行完成时间                                              2024年4月

 假设情形1：公司2024年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较2023年增
 加20%

 归属于母公司所有者的净利润（万        -16,150.00    -12,920.00    -12,920.00

 元）

 归属于母公司所有者的净利润（扣        -15,950.00    -12,760.00    -12,760.00

 除非经常性损益）（万元）

                基本每股收益（            -0.27        -0.21        -0.20

 归属于母公司所  元/股）

 有者的净利润    稀释每股收益（            -0.27        -0.21        -0.20

                元/股）

 归属于母公司所  基本每股收益（            -0.26        -0.21        -0.20

 有者的净利润（  元/股）

 扣除非经常性损  稀释每股收益（            -0.26        -0.21        -0.20

 益）            元/股）

 假设情形2：公司2024年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较2023年持 平

 归属于母公司所有者的净利润（万        -16,150.00    -16,150.00    -16,150.00
 元）

 归属于母公司所有者的净利润（扣        -15,950.00    -15,950.00    -15,950.00
 除非经常性损益）（万元）

                基本每股收益（            -0.27        -0.27        -0.25
 归属于母公司所  元/股）

 有者的净利润    稀释每股收益（            -0.27        -0.27        -0.25
                元/股）

 归属于母公司所  基本每股收益（            -0.26        -0.26        -0.25
 有者的净利润（  元/股）

 扣除非经常性损  稀释每股收益（            -0.26        -0.26        -0.25
 益）            元/股）

 假设情形3：公司2024年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较2023年减 少20%

 归属于母公司所有者的净利润（万        -16,150.00    -19,380.00    -19,380.00
 元）

 归属于母公司所有者的净利润（扣        -15,950.00    -19,140.00    -19,140.00
 除非经常性损益）（万元）

                基本每股收益（            -0.27        -0.32        -0.30
 归属于母公司所  元/股）

 有者的净利润    稀释每股收益（            -0.27        -0.32        -0.30
                元/股）

 归属于母公司所  基本每股收益（            -0.26        -0.31        -0.30
 有者的净利润（  元/股）

 扣除非经常性损  稀释每股收益（            -0.26        -0.31        -0.30
 益）            元/股）

    注1：基本每股收益、稀释每股收益的计算公式按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行计算。

    注2：上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对盈利情况的观点或对经营情况及趋势的判断。

    根据上述假设测算，公司在完成本次以简易程序向特定对象发行股票后的每股收益有所下降，本次发行对公司的即期回报有一定摊薄影响。

    二、关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示

    本次向特定对象发行股票发行完成后，公司的总股本和净资产将增加，公司整体资本实力得以提升。由于募集资金投资项目的实
施和产生效益需要一定的过程和时间，因此，短期内公司净利润可能无法与股本和净资产保持同步增长，从而导致公司每股收益指标相对以前年度将有所下降，公司存在本次向特定对象发行股票完成后每股收益被摊薄的风险。公司特此提醒投资者关注本次向特定对象发行股票可能摊薄即期回报的风险。

    同时，公司在测算本次向特定对象发行股票对公司即期回报主要财务 指标的摊薄影响 时，不代表公司 对2024年 经营 情 况 及 财 务 状况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此作出投资决策，投资者据此作出投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

    三、董事会选择本次融资的必要性和合理性

    关于本次以简易程序向特定对象发行股票的必要性和合理性分析，详见《四川新金路集团股份有限公司2023年度以简易程序向特定对象发行股票预案（二次修订稿）》“第三节 董事局关于本次募集资金使用的可行性分析”。

    四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况

    （一）募集资金投资项目与主营业务的协同性

    1、募集资金投资项目与主营业务在市场、客户方面的协同性
    发行人主营业务之一的聚氯乙烯是国内五大通用树脂中产量最大的产品，广泛应用于管材、型材、薄膜、电线电缆、地板革等。聚氯乙烯树脂在生产和使用方面相较于传统建筑材料更为节能，是国家重点推荐使用的化学建材。发行人另一个主营业务烧碱作为基础化工原料，在多个行业都有涉及。根据相关资料显示，2021年水处理行业对烧碱的需求量约315万吨，占比8.4%，公司目前主业的销售对象是化工及建筑材料生产商和贸易商。


    募投项目生产的氢氧化钙产品，主要应用领域是脱硫剂和水处理剂，广泛应用于工业领域、农业领域和城市供水领域和污水处理领域。竹纤维产品作为基础原材料，广泛应用于建材装饰、水泥增强复合材料、