禾盛新材:关于全资子公司开展外汇远期结售汇业务的公告

【摘要】证券代码：002290证券简称：禾盛新材公告编号：2024-017苏州禾盛新型材料股份有限公司关于全资子公司开展外汇远期结售汇业务的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任...

证券代码：002290        证券简称：禾盛新材        公告编号：2024-017
        苏州禾盛新型材料股份有限公司

 关于全资子公司开展外汇远期结售汇业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

    苏州禾盛新型材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2024
年 3 月 18 日召开的第六届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于全资子公司开展外汇远期结售汇业务的议案》，同意公司全资子公司苏州兴禾源复合材料有限公司（以下简称“苏州兴禾源”）进行远期结售汇业务，自股东大会审议通过之日起一年内有效。现将相关情况公告如下：

    一、开展远期结售汇业务的目的

    苏州兴禾源营业收入中外销结算币种主要采用美元，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。

    为减少部分汇兑损益，降低汇率波动对业绩的影响，苏州兴禾源拟与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交易原理是，与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇业务，从而锁定当期结售汇成本。

    二、结售汇业务的品种

    苏州兴禾源的远期结售汇限于其进出口业务所使用的主要结算货币美元。
    三、业务期间、业务规模、拟投入资金

    根据目前苏州兴禾源出口业务的实际规模，预计远期结售汇业务累计总额不超过等值4亿元人民币，自股东大会审议通过之日起一年内有效。

    开展远期结售汇业务，苏州兴禾源除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用苏州兴禾源的自有资金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。

    四、远期结售汇的风险分析


    苏州兴禾源开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但远期结售汇操作仍存在一定的风险：

    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确认书约定的远期结汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失。

    2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度高，可能会由于内控制度不完善造成风险。

    3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失。

    4、回款预测风险：苏州兴禾源业务部根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。

    五、公司采取的风险控制措施

    1、公司已制定了较为完善的《公司远期结售汇业务管理制度》，该制度就公司结售汇业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，能满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。

    《公司远期结售汇业务管理制度》适用于公司及其控股子公司的远期结售汇业务，苏州兴禾源进行远期结售汇业务视同公司远期结售汇业务，适用该制度。
    2、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视苏州兴禾源的应收账款的管理，督促苏州兴禾源积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。

    3、苏州兴禾源进行远期结售汇交易必须基于其出口业务收入，远期结汇合约的外币金额不得超过出口业务收入预测量。

    六、备查文件

    1、苏州禾盛新型材料股份有限公司第六届董事会第十六次会议决议；

    特此公告。

                                        苏州禾盛新型材料股份有限公司
                                                        2024年3月20日