海螺水泥:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

【摘要】关于安徽海螺水泥股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：安徽海螺水泥股份有限公司审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：8602122122159关于安徽...

        关于安徽海螺水泥股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：安徽海螺水泥股份有限公司
审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：86 021 2212 2159


                      关于安徽海螺水泥股份有限公司

        2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                                    毕马威华振专字第 2400198 号
安徽海螺水泥股份有限公司董事会：

  我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了安徽海螺水泥股份有限公司 2023
年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务
报表附注，并于 2024 年 3 月 19 日签发了无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号) 的要求，安徽海螺水泥股份有限公司编制了本专项说明所附的安徽海螺水泥股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。

  编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是安徽海螺水泥股份有限公司的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计安徽海螺水泥股份有限公司 2023 年度财务报表时安徽海螺水泥股份有限公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。


                      关于安徽海螺水泥股份有限公司

      2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                                毕马威华振专字第 2400198 号
    为了更好地理解安徽海螺水泥股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供安徽海螺水泥股份有限公司为 2023 年年度报告披露之目的使用，
未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师

                                          周徐春

中国 北京                                  靳阳

                                          2024 年 3 月 19 日

附件 安徽海螺水泥股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
附表 2

                                  关于安徽海螺水泥股份有限公司

                        2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                          单位：万元

                                                                    2023 年度  2023 年度              2023 年

 非经营性资金占  资金占用方  占用方与上市  上市公司  2023 年  占用累计  占用资金  2023 年度  期末占  占用形成

      用            名称      公司的关联关  核算的会  期初占用  发生金额  的利息    偿还累计  用资金    原因    占用性质
                                    系        计科目  资金余额  (不含利    (如有)    发生金额    余额

                                                                      息)

 现控股股东、实  不适用                                不适用    不适用    不适用    不适用    不适用  不适用    非经营性
 际控制人及其附                                                                                                          占用

 属企业          不适用                                不适用    不适用    不适用    不适用    不适用  不适用    非经营性
                                                                                                                          占用

      小计            /            /          /                                                              /        /

 前控股股东、实  不适用                                不适用    不适用    不适用    不适用    不适用  不适用    非经营性
 际控制人及其附                                                                                                          占用

 属企业          不适用                                不适用    不适用    不适用    不适用    不适用  不适用    非经营性
                                                                                                                          占用

      小计            /            /          /                                                              /        /

                  不适用                                不适用    不适用    不适用    不适用    不适用  不适用    非经营性
 其他关联方及其                                                                                                          占用

 附属企业        不适用                                不适用    不适用    不适用    不适用    不适用  不适用    非经营性
                                                                                                                          占用

      小计              /              /            /                                                                  /          /


    总计            /            /          /                                                              /        /

                                                                  2023 年度  2023 年度              2023 年

 其他关联资金往  资金往来方  往来方与上市  上市公司  2023 年  往来累计  往来资金  2023 年度  期末往  往来形成

      来            名称      公司的关系  核算的会  期初往来  发生金额  的利息    偿还累计  来资金    原因    往来性质
                                              计科目  资金余额  （不含利  （如有）  发生金额    余额

                                                                    息）

                安徽海螺川  控股股东、实  其他反映

                崎工程公司  际控制人的附  占用实质  5,842    34,467              (35,031)  5,278    采购设备  经营性往
                及其附属公  属企业        科目                                                                      来

                司

                安徽海螺川  控股股东、实

                崎工程公司  际控制人的附  其他应收  2        457                  (383)      76      销售产品  经营性往
                及其附属公  属企业        款                                                              / 材料    来

                司

                安徽海螺川  控股股东、实

                崎工程公司  际控制人的附  应收账款            373                  (232)      141      销售产品  经营性往
控股股东、实际  及其附属公  属企业                                                                                    来

控制人及其附属  司

企业            安徽海螺川  控股股东、实