新开源:关于对《关于对博爱新开源医疗科技集团股份有限公司的问询函》的回复公告

【摘要】证券代码：300109证券简称：新开源公告编号：2024-028博爱新开源医疗科技集团股份有限公司关于对《关于对博爱新开源医疗科技集团股份有限公司的问询函》的回复公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误...

证券代码：300109          证券简称：新开源          公告编号：2024-028
          博爱新开源医疗科技集团股份有限公司

 关于对《关于对博爱新开源医疗科技集团股份有限公司的问询
                    函》的回复公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  博爱新开源医疗科技集团股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”、
“新开源”）于 2024 年 3 月 4 日收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的
《关于对博爱新开源医疗科技集团股份有限公司的问询函》【创业板问询函〔2024〕第 65 号】（以下简称“问询函”）。公司就所提问题逐项进行了认真核查，现回复如下：

    1、请结合你公司所处行业特点、公司发展阶段、经营模式、未来发展战略、近两年一期净利润、净资产、每股收益等主要财务指标的增长情况及可持续性等，详细说明前述利润分配及资本公积金转增股本方案提议的主要考虑、确定依据及其合理性，分红、转增比例是否与公司业绩增长幅度相匹配，是否存在炒作股价的情形。

    回复：

    一、公司所处行业特点及未来成长空间概况

  公司的主营业务及产品归属于精细化工和精准医疗行业。

  精细化工领域，公司是国内首家专注从事生产、研发、销售聚乙烯吡咯烷酮（PVP）系列产品和乙烯基甲醚和马来酸酐共聚物（PVME/MA）系列产品的高新技术企业。PVP系列产品被广泛应用于日用化工、医药工业、酿酒和饮料业、颜料和涂料业、纺织工业、造纸工业、采油、感光材料和电子工业等众多现代工
业领域，发展前景广阔。随着PVP在新能源、光伏用量的大幅增加，未来市场将继续保持增长，据CHEMICALPROFILE数据，到2026年底，PVP市场规模预计将达到10.34亿美元。

  精准医疗领域，公司以“设备端”、“试剂端”、“服务端”三项技术为支点搭建了以“精准医疗”、“妇女健康”为两大特色的医疗服务平台，并以此为基础持续深挖公司精准医疗业务的潜力。在设备端，公司拥有全自动细胞肿瘤筛查分析系统、实时荧光定量PCR检测系统、基因扩增仪等设备；在试剂端，公司的自产设备都配备了自产试剂。基于前两个技术支点，公司在不断发展和完善第三个支点：医疗服务。目前公司可提供单细胞测序、高通量测序等服务，为生命科学领域提供完善的科研、医学、健康检测整体解决方案。精准医疗在中国正处于快速发展的黄金时期，预计2024年行业市场规模将达到1,356亿元。

  综上，公司所处的精细化工和精准医疗行业与国民经济的诸多行业息息相关，相关行业的发展对于提高我国精细化工产品在国际竞争中的话语权以及对提高国民疾病诊治与预防效益具有重要意义，得到国家科技政策和产业政策的大力支持，下游应用场景广阔，市场潜力巨大，行业处于持续较快发展阶段。

    二、公司的发展战略及经营业绩情况

  长期以来，公司坚定不移地实施“精细化工+精准医疗”双主业战略，紧抓市场发展机遇，积极开拓新形势下PVP系列产品新的应用需求，通过加强研发、优化产品工艺，提升生产销售能力等举措，推动经营业绩的快速增长。

    根据已公开披露数据，公司最近两年一期的主要财务指标及其增长情况如下：

        项目          2023 年 1-9 月          2022 年度            2021 年度

                          金额          金额        增长率        金额

  营业总收入（万元）      120,653.04    148,569.39      21.75%    122,027.52

    净利润（万元）          40,165.59      28,143.24      44.46%      19,482.32

  归母净利润（万元）        40,491.91      29,146.36      40.77%      20,704.77

    经营现金流净额          34,490.33      25,176.86    479.57%      4,344.03

      （万元）

        项目          2023 年 9 月底          2022 年底            2021 年底

                                            2 / 16


                          金额          金额        增长率        金额

  净资产合计（万元）      343,501.32    311,723.62      -5.94%    331,405.24

  基本每股收益（元）            1.28          0.88      37.50%          0.64

注：归母净利润指归属于母公司股东的净利润，下同

  如上表所示， 2021年、 2022年及2023年 1-9月，公司分别实现营业收入122,027.52万元、148,569.39万元及120,653.04万元，同期，归母净利润分别为20,704.77万元、29,146.36万元、40,491.91万元；经营现金流净额分别为4,344.03万元、25,176.86万元、34,490.33万元，盈利的质量较好，且呈较快增长趋势。
    三、公司大额分红及资本公积金转增股本方案具备合理性

  根据公司控股股东、实际控制人之一王东虎先生出具的《2023年度利润分配预案的提议》，2023年度利润分配及资本公积转增股本的方案预案系以董事会审议利润分配预案当日的总股本为基数向全体股东每10股送3股派10元（含税）；以董事会审议利润分配预案当日的总股本为基数向全体股东每10股转增3股。
    （一）公司最近三年的现金分红情况

  假设本次利润分配预案顺利实施，以2023年12月31日的总股本322,601,837股为基数，公司将派发现金股利322,601,837元（含税），合计送红股96,780,552股，合计转增96,780,552股，则公司最近三年现金分红的对比情况如下：

                                                                    单位：万元

            项目                2023 年度      2022 年度      2021 年度

        归母净利润①                51,360.02        29,146.36      20,704.77

      现金分红（含税）②            32,260.18        16,195.27      16,789.22

      现金分红比例②/①                62.81%        55.57%        81.09%

注：2023年度归母净利润为《业绩快报数据》，以上数据未经审计

  由上表可知，2021年、2022年、2023年，公司现金分红的比例分别为81.09%、55.57%和62.81%，年均现金分红比例为64.46%。

    （二）公司大额分红及资本公积金转增股本方案的合理性

    1、积极响应监管机构鼓励上市公司现金分红的政策


  2023年12月15日，中国证监会发布《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订》，鼓励上市公司增加现金分红频次，引导形成中期分红习惯，稳定投资者分红预期；督促公司在章程中细化分红政策，明确现金分红的目标，更好稳定投资者预期。

  2024年2月，深交所启动了“质量回报双提升”专项行动，引导上市公司树牢以投资者为本理念，推动提升上市公司质量和投资价值。

  2024年3月4日，全国人大代表、深圳证券交易所理事长沙雁在接受采访时表示，将引导上市公司扩大分红积极回报投资者。

  公司积极响应相关监管机构政策要求，重视对投资者的合理投资回报，在《公司章程》中约定了分红决策程序、分红机制、现金分红比例、股票股利等相关条款。本次控股股东、实际控制人之一王东虎先生关于2023年现金分红的提案，将系上市公司继2021年以来，连续第三年实施较高比例的现金分红，体现了分红政策的持续性和一贯性，使得中小股东得以及时分享公司发展的阶段性成果，系履行上市公司投资者回报，维护中小股东利益的重要举措。

    2、公司经营业绩较快增长，分红后仍保持较高的滚存利润

                                                                    单位：万元

        项目        2023 年 12 月 31 日  2022 年 12 月 31 日  2021 年 12 月 31 日

  年末未分配利润            108,390.96          73,226.20          63,792.48

      资本公积              211,412.90          207,816.77          241,033.86

  现金分红（含税）            32,260.18          16,195.27          16,789.22

注：2023年为未经审计数据

  公司产品核心竞争力强，自2010年上市以来，一直保持持续较快发展。经过多年的奋斗和积累，2021年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日，未分配利润分别为63,792.48万元、73,226.20万元、108,390.96万元。截至2023年12月31日，公司的资本公积余额为211,412.90万元，公司未分配利润和资本公积较高，具备较强的分红、转增能力。现金分红后，公司仍保留较高的滚存利润余额以满足公司发展需求，现金分红方案的实施不影响发行人正常生产经营、经营计划的
                                            4 / 16


    3、本次2023年度利润分配预案符合《公司章程》的规定

  根据《公司章程》《未来三年（2024-2026年）股东分红回报规划》的规定，公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。在公司当年实现的可分配利润（母公司可供分配利润）为正值的情况下，公司董事会应根据公司的具体经营情况和市场环境，制定现金分红分配预案报股东大会批准，原则上公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十或最近三年以现金方式分配的利润之和不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。

  公司经营业绩较好，2021年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日，未分配利润分别为63,792.48万元、73,226.20万元、108,390.96万元（未经审计），提出本次分红和转增方案，符合《公司章程》的相关规定。

    4、公司大额现金分红与公司盈利水平、现金流状况相匹配

                                                                    单位：万元

        年度