华融化学:2023年年度报告

【摘要】华融化学股份有限公司2023年年度报告2024-0042024年3月8日2023年年度报告第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承...

华融化学股份有限公司

  2023 年年度报告

            2024-004

  2024 年 3 月 8 日


              2023 年年度报告

                第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人邵军、主管会计工作负责人张炜及会计机构负责人(会计主管人员)蔡晓琴声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

    1、市场竞争加剧的风险

    根据市场调研，国内多家化工企业在建新增氢氧化钾产能，预计将在近两年内陆续投运，若市场需求无明显提升，市场竞争或将加剧。公司产品价格、市场份额存在下降的风险，将会对公司的经营业绩造成不利影响。

    2、转型升级未达预期的风险

    2018 年，公司确立并实施“钾延伸、氯转型”的创新发展战略，围绕新
型肥料、高端日化、食品医药、新能源、电子信息等现代产业，持续向精细化工等下游延伸扩展，并于 2020 年 11 月关停聚氯乙烯树脂产品生产线，优化产品结构，提高氯产品的附加值，提升绿色循环和可持续发展的能力。


    随着“钾延伸、氯转型”创新发展战略的不断推进，公司湿电子化学
品、高端日用化学品及食品添加剂等高附加值新产品的生产和销售比重将逐步增加，但仍存在实现量产缓于预期及客户开发周期过长的风险。

    3、利润贡献来源集中及氯产品持续亏损的风险

    氢氧化钾是公司的主要盈利来源。公司为优化产品结构，提升绿色循环和可持续发展的能力，于 2020 年 11 月关停聚氯乙烯树脂生产线，主要通过盐酸、次氯酸钠及其他氯产品工艺路线来消纳副产的氯气。受价格较低的普通盐酸销量大幅增长而高等级盐酸尚处于放量过程中，叠加聚氯乙烯停产后相关公用设备折旧等固定成本分摊的影响，使得氯产品整体亏损。若氢氧化钾的盈利水平出现大幅下降，其他氯产品盈利未达预期导致持续亏损，则将对公司经营业绩带来不利影响。

    4、供应商依赖及原材料价格波动的风险

    公司产品的主要原材料为氯化钾，是公司钾化合物和氯化合物产品成本的主要构成部分。氯化钾属于资源稀缺产品，国内储量不高且分布不均衡，国产氯化钾主要产自西北地区且主要来源于青海盐湖，2023 年行业国产率约
40%。截至报告期末，国内仅中农集团、中化化肥等国营贸易企业获批进口氯化钾业务并通过其分销渠道进行销售，为主要供应商。受制于其资源稀缺性以及国内高度集中的供给格局，公司氯化钾最终来源有限，采购相对集中。存在对氯化钾供应商青海盐湖及中农集团、中化化肥等国营贸易企业一定程度的供应商依赖风险。此外，公司的经营业绩存在受氯化钾价格大幅波动影响的风险。


    5、安全生产和环保风险

    公司存在因人员操作不当、机器设备故障或其他不可抗力的自然因素等导致公司发生安全事故的风险。公司生产过程中涉及的主要污染物为废气、废水、一般固废、危废等，报告期内排放合规，公司存在因环保设施故障、发生意外、疏忽、人为破坏或其他不可抗力的自然因素等原因导致污染物排放无法满足相关标准的风险。

    6、危险化学品运输风险

    公司主要产品氢氧化钾，氯产品盐酸、次氯酸钠及液氯属于危险化学
品。对于在销售合同约定交货地为客户所在地或其约定交货地的危险化学品，公司委托具备道路危险货物运输资质的物流公司承担，或由子公司华融物流自运。对于委托运输，公司在运输合同中约定了运输过程中双方的相关责任及义务，对于自运车队，公司始终严格进行车辆管理并规范驾押人员操作，但可能存在驾押人员操作疏忽或者不可抗力，导致危险化学品在运输过程中发生泄漏、爆炸等情况，这将会影响公司销售履约，进而影响公司的日常生产经营。
    7、宏观经济周期波动的风险

    公司主要产品为氢氧化钾、次氯酸钠、盐酸、聚合氯化铝和液氯，主要应用于化工、染料、食品、医药、农业、水处理等多个行业，在国民经济中处于基础地位，受宏观经济周期波动的影响较大。若宏观经济出现滞涨甚至下滑，或者客户所在行业或其下游行业景气程度降低或产能严重过剩，则可能影响该等客户对公司产品的需求，导致公司产品销售价格或销售数量的下滑，公司业绩将可能受到不利影响。


    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 480000000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 2.0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。


                        目录


第一节 重要提示、目录和释义......2
第二节 公司简介和主要财务指标......12

  一、公司信息 ......12

  二、联系人和联系方式......12

  三、信息披露及备置地点 ......12

  四、其他有关资料......12

  五、主要会计数据和财务指标......13

  六、分季度主要财务指标 ......14

  七、境内外会计准则下会计数据差异......14

  八、非经常性损益项目及金额......14
第三节 管理层讨论与分析......16

  一、报告期内公司所处行业情况 ......16

  二、报告期内公司从事的主要业务......19

  三、核心竞争力分析......23

  四、主营业务分析......24

  五、非主营业务情况......32

  六、资产及负债状况分析 ......32

  七、投资状况分析......33

  八、重大资产和股权出售 ......38

  九、主要控股参股公司分析......38

  十、公司控制的结构化主体情况 ......38

  十一、公司未来发展的展望......38

  十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表......39
第四节 公司治理 ......41

  一、公司治理的基本状况 ......41
  二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情

  况 ......41

  三、同业竞争情况......42

  四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况......42

  五、公司具有表决权差异安排......42

  六、红筹架构公司治理情况......42

  七、董事、监事和高级管理人员情况......42

  八、报告期内董事履行职责的情况......48

  九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况......49

  十、监事会工作情况......50

  十一、公司员工情况......50

  十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况......51

  十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ......53

  十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况......53

  十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况......53

  十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告......53

  十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况......54

第五节 环境和社会责任 ......55

  一、重大环保问题......55

  二、社会责任情况......59

  三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况......59
第六节 重要事项 ......60

  一、承诺事项履行情况......60

  二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况......65

  三、违规对外担保情况......65

  四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ......65
  五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明......65

  六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明......65

  七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明......66

  八、聘任、解聘会计师事务所情况......66

  九、年度报告披露后面临退市情况......66

  十、破产重整相关事项......66

  十一、重大诉讼、仲裁事项......66

  十二、处罚及整改情况......66

  十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况......67

  十四、重大关联交易......67

  十五、重大合同及其履行情况......67

  十六、其他重大事项的说明......70

  十七、公司子公司重大事项......71
第七节 股份变动及股东情况 ......72

  一、股份变动情况......72

  二、证券发行与上市情况 ......73

  三、股东和实际控制人情况......74

  四、股份回购在报告期的具体实施情况......78
第八节 优先股相关情况 ......79
第九节 债券相关情况......80
第十节 财务报告 ......81

  一、审计报告 ......81

  二、财务报表 ......83

  三、公司基本情况...... 105

  四、财务报表的编制基础 ...... 105

  五、重要会计政策及会计估计...... 105

  六、税项......128

  七、合并财务报表项目注释...... 129

  八、研发支出 ...... 169

  九、合并范围的变更......170

  十、在其他主体中的权益 ...... 171

  十一、政府补助...... 173

  十二、与金融工具相关的风险...... 173

  十三、公允价值的披露...... 175

  十四、关联方及关联交易 ...... 177

十五、股份支付...... 182
十六、承诺及或有事项...... 182
十七、资产负债表日后事项...... 183
十八、其他重要事项......183
十九、母公司财务报表主要项目注释...... 185
二十、补充资料...... 191

                    备查文件目录

1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、载有公司法定代表人签字和公司盖章的 2023 年年度报告全文及其摘要。
4、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
5、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室


                          释义

  释义项      指                                        释义内容

华融化学、公    指    华融化学股份有限公司及其合并报表范围内的所有子公司

司、本公司

华融股份        指    华融化学股份有限公司

氢氧化钾        指    化学式 KOH，常温下为白色粉状或片状固体，具有强碱性及腐蚀性，可用于电镀、雕刻，以
                      及用作钾盐生产的原料；在医药、农业、食品、纺织以及电子化学行业均有广泛应用

次氯酸钠        指    化学式 NaClO，也简称“次钠” ，为一种微黄色溶液，主要应用于水的净化，以及用作消毒
                      剂、纸浆漂白，医药工业中常用于制氯胺

盐酸