顺络电子:内部控制审计报告

【摘要】内部控制审计报告深圳顺络电子股份有限公司容诚审字[2024]518Z0180号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)中国·北京目录序号内容页码1内部控制审计报告1-2容诚会计师事务所（特殊普通合伙）总所：北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦1...

 内部控制审计报告
 深圳顺络电子股份有限公司

  容诚审字[2024] 518Z0180号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

        中国·北京


              目    录

序号                  内      容                  页码

 1                  内部控制审计报告              1-2


                                                                                                容诚 会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                              总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
                                                                                                外经贸大厦 15 层 /922-926 (100037)
                                                                                                  TEL:010-66001391FAX:010-66001392
                                                                                                            E-mail:bj@rsmchina.com.cn
                                                                                                        https://www.rsm.global/china/
                  内部控制审计报告

                                            容诚审字[2024] 518Z0180号

深圳顺络电子股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了深圳顺络电子股份有限公司（以下简称“顺络电子公司”）2023年1
2月31日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内
部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是
深圳顺络电子公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发
表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度
降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，深圳顺络电子公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

（此页无正文，为顺络电子公司容诚审字[2024] 518Z0180 号报告之签字盖章页。）
 容诚会计师事务所            中国注册会计师：

 （特殊普通合伙）                                聂勇（项目合伙人）

                              中国注册会计师：

                                                  彭敏

    中国·北京                中国注册会计师：

                                                  刘智滔

                                                  2024 年 2 月 27 日