悦康药业:中信证券股份有限公司关于悦康药业集团股份有限公司预计2024年度日常关联交易的核查意见

【摘要】中信证券股份有限公司关于悦康药业集团股份有限公司预计2024年度日常关联交易的核查意见中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）为悦康药业集团股份有限公司（以下简称“公司”、“悦康药业”）首次公开发行股票并上市的保荐机构。根...

                  中信证券股份有限公司

              关于悦康药业集团股份有限公司

            预计2024年度日常关联交易的核查意见

    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）为悦康药业集团股份有限公司（以下简称“公司”、“悦康药业”） 首次公开发行股票并上市的保荐机构。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等法律法规，对公司预计 2024 年度日常关联交易的事项进行了核查，核查情况及核查意见如下：

    一、日常性关联交易基本情况

    （一）2024年日常关联交易的预计和执行情况

                                                                    单位：万元

                                  占同类  2023 年 1 月-  占同类  本次预计金额
 关联交    关联人    2024 年度  业务比  11 月与关联  业务比  与上年实际发
 易类别                预计金额    例    人累计已发    例    生金额差异较
                                            生交易金额            大的原因

                                                                为保证子公司
 向 关 联  安徽恒顺信                                          原材料供应稳
 人 采 购  息科技有限  16,500.00  12.05%      6,704.40  4.90%  定，生产经营
 原材料  公司                                                  不 受 重 大 影
                                                                响，预计采购
                                                                量增加。

 向 关 联  安徽万隆新

 人 采 购  能源科技有    420.00    2.37%      257.64  1.46%      -

 燃 料 和  限公司

 动力

 向 关 联  悦康悦丽雅

 人 采 购  （北京）科技    270.00    0.20%      191.50  0.14%      -

 商品    有限公司

 关 联 人  北京华悦轩

 为 公 司  餐饮有限公    700.00  47.77%      627.09  42.80%      -

 提 供 服  司

 务


          北京源通康                                          预计公司产品
          百医药有限    500.00    0.11%        15.50  0.00%  销量增加。

 向 关 联  公司

 人 销 售  新疆天行健

 产品、商  医药有限公    130.00    0.03%      218.11  0.05%      -

 品      司

          小计            630.00        -      233.61      -      -

          亦创高科（北

 关 联 人  京）科技有限      80.00    9.12%        65.46  7.46%      -

 向 公 司  公司

 租 赁 房  悦康悦丽雅

 产 及 配  （北京）科技      17.00    1.94%            -  0.00%      -

 套设施  有限公司

          小计            97.00        -        65.46      -      -

          北京凯诚亦

 向 关 联  创科技有限  1,090.00  81.95%      987.82  74.26%      -

 人 租 赁  公司

 房 产 及  亦创高科（北

 配 套 设  京）科技有限    400.00  30.07%      362.99  27.29%      -

 施      公司

          小计          1,490.00        -      1,350.81      -      -

        合计          20,107.00        -      9,430.50      -      -

注：1、以上表格列示金额，均为不含税金额。2、2023 年 1 月-11 月与关联人累计已发生交易金额尚未经审计，最终数据以会计师审计为准。3、占同类业务比例计算基数为 2022 年度经审计同类业务的发生额。

  （二）2023年度日常关联交易预计金额和类别

                                                                    单位：万元

                                2023 年度预  2023 年 1 月-11  预计金额与实际
 关联交易类别      关联人        计金额    月与关联人累计  发生金额差异较
                                              已发生交易金额    大的原因

 向关联人采购  安徽恒顺信息科                                预计全年实际发
 原材料        技有限公司            7,640.00        6,704.40  生额与预计金额
                                                              无较大差异。

 向关联人采购  安徽万隆新能源      400.00          257.64        -

 燃料和动力    科技有限公司

 向关联人采购  悦康悦丽雅（北      260.00          191.50        -

 商品          京）科技有限公司

 关联人为公司  北京华悦轩餐饮      700.00          627.09        -

 提供服务      有限公司

 向关联人销售  北京源通康百医      2,200.00            15.50  相关产品销售业
 产品、商品    药有限公司                                      务未开展。


                                2023 年度预  2023 年 1 月-11  预计金额与实际
 关联交易类别      关联人        计金额    月与关联人累计  发生金额差异较
                                              已发生交易金额    大的原因

              新疆天行健医药      130.00          218.11        -

              有限公司

              小计                  2,330.00          233.61        -

              亦创高科（北京）        80.00            65.46        -

 关联人向公司  科技有限公司

 租赁房产及配  悦康悦丽雅（北        17.00                -        -

 套设施        京）科技有限公司

              小计                    97.00            65.46        -

              北京凯诚亦创科      1,090.00          987.82        -

 向关联人租赁  技有限公司

 房产及配套设  亦创高科（北京）      400.00          362.99        -

 施            科技有限公司

              小计                  1,490.00        1,350.81        -

              合计                  12,917.00        9,430.50        -

注：1、以上表格列示金额，均为不含税金额。2、2023年1月-11月与关联人累计已发生交易金额尚未经审计，最终数据以会计师审计为准。

    二、关联人介绍和关联关系

    （一）关联人的基本情况

    1、安徽恒顺信息科技有限公司

    注册资本：30,000 万元

    企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股）

    企业住所：安徽省阜阳市太和县经济技术开发区工业园路北

    法定代表人：于伟仕

    主要股东或实际控制人：于伟仕持股80%，于峰持股 10%，于素芹持股 10%。
  成立日期：2010 年 1 月 6 日

  经营范围：从事信息科技领域内的技术开发、咨询、服务、转让，农药（凭许可证经营）、兽药（凭许可证经营）、饲料（凭许可证经营）、伊维菌素及中间体 B1a（阿维菌素）、B2a、多杀霉素、7-氨基头孢烷酸、AE-活性酯产品的生产
销售，有机肥的生产和销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

    2023 年度该公司总资产为 123,342.38 万元，净资产为-3,515.84 万元，营业
收入为 17,834.72 万元，净利润为-16,911.92 万元。以上数据未经审计。

  2、安徽万隆新能源科技有限公司

  注册资本：7,000 万元

  企业类型：其他有限责任公司

  企业住所：太和经济开发区工业大道 A 区 101-104 幢

  法定代表人：于峰

  主要股东或实际控制人：于峰持股 80%，于晓慧持股 20%。

  成立日期：2017 年 3 月 28 日

  经营范围：新能源科技的研究、开发和利用以及技术咨询、技术转让；农作物秸秆收购、加工利用，光伏发电、热能项目开发、运营；热力、热水、蒸汽的生产、销售，热力、燃气、煤气、供水管网和暖通空调工程的设计、销售、安装、维护维修、技术咨询服务；电力、供热项目的投资建设、运营管理；供热管网、配电网的项目投资、运营管理业务；合同能源管理；煤炭灰综合利用和销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

  2023 年度该公司总资产为 2,854.29 万元，净资产为-234.44 万元，营业收入
为 5,246.40 万元，净利润为 62.77 万元。以上数据未经审计。

  3、北京源通康百医药有限公司

  注册资本：700 万元

  企业类型：有限责任公司（自然人投资或控