浙江力诺:关于开展远期结售汇业务的公告

【摘要】证券代码：300838证券简称：浙江力诺公告编号：2024-005浙江力诺流体控制科技股份有限公司关于开展远期结售汇业务的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。浙江...

证券代码：300838        证券简称：浙江力诺        公告编号：2024-005
          浙江力诺流体控制科技股份有限公司

            关于开展远期结售汇业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    浙江力诺流体控制科技股份有限公司（以下简称“公司”或“浙江力诺”）
于 2024 年 01 月 15 日召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十七次
会议，审议通过《关于开展远期结售汇业务的议案》，同意公司根据实际经营需要开展远期结售汇业务。本事项在董事会决策范围内，无需提交股东大会审议。现将有关情况公告如下：

    一、开展远期结售汇业务的目的

    因公司海外市场业务需要，且海外市场主要采用外币结算，当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为了降低汇率波动对公司利润的影响，经审慎考虑，公司决定与银行开展远期结售汇业务。

    二、远期结售汇业务基本情况

    远期结售汇是指银行与客户签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。

    1、主要涉及币种

    公司的远期结售汇业务仅限于实际业务发生的币种（主要币种为美元）。
    2、资金规模总额

    公司拟进行的远期结售汇业务规模累计金额不超过 500 万美元，将在公司总
授信额度内开展。

    3、资金来源

    公司自有资金。

    4、交易对手


    经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资质的金融机构，与本公司不存在关联关系。

    5、流动性安排

    所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。

    6、有效期限

    经公司本次董事会审议通过，自 2024 年 01 月 17 日起 12 个月内有效，在前
述有效期内资金可以滚动使用，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。

    三、开展远期结售汇业务授权

    鉴于远期结售汇业务与公司的生产经营密切相关，公司董事会授权董事长及其授权人依据公司制度的规定具体实施相关事宜，包括但不限于：选择合格的交易机构、审批日常远期结售汇业务方案、签署合同或协议等。授权期限经公司董
事会审议通过，自 2024 年 01 月 17 日起 12 个月内有效。

    四、远期结售汇的风险分析

    1、汇率波动风险：汇率波动幅度较大时，银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。
    2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

    3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。

    4、回款预测风险：销售业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。

    五、公司采取的风险控制措施

    1、公司将加强对汇率的研究分析，适时调整交易方案，以稳定进出口业务和最大程度避免汇兑损失。

    2、制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事上述业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的
发生。

    3、为防止远期结售汇延期交割，公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象，降低客户拖欠、违约风险。

    4、公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。同时严格控制远期结售汇规模，远期结售汇合约的外币金额不得超过外币收款的预测金额，将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。

    六、会计政策及核算原则

    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计
准则第 24 号套期会计》《企业会计准则第 37 号一金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的远期外汇交易业务进行会计核算及列报，具体以年度审计结果为准。

    七、监事会核查意见

    经审核，我们一致认为：

    公司本次开展远期结售汇业务是围绕公司主营业务进行的，以降低汇率波动对公司利润的影响为目的，是为了满足生产经营进出口业务的保值需要，而非单纯以盈利为目的的远期外汇交易。本事项符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》等要求，审议程序合法有效。因此，监事会同意公司本次开展远期结售汇业务的全部事项。

    八、备查文件

    1、第四届董事会第十八次会议决议；

    2、第四届监事会第十七次会议决议；

    3、监事会关于第四届监事会第十七次会议相关事项的审核意见；

    4、关于开展远期结售汇业务的可行性分析报告。

    特此公告。

                                    浙江力诺流体控制科技股份有限公司
                                                              董事会
                                                    2024 年 01 月 15 日