优彩资源:长江证券承销保荐有限公司关于优彩环保资源科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告

【摘要】长江证券承销保荐有限公司关于优彩环保资源科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告保荐机构名称：长江证券承销保荐有限公司被保荐公司简称：优彩资源保荐代表人姓名：王慧联系电话：17721379077保荐代表人姓名：章希联系电话：137985...

                长江证券承销保荐有限公司

            关于优彩环保资源科技股份有限公司

                2023 年度定期现场检查报告

保荐机构名称：长江证券承销保荐有限公司  被保荐公司简称：优彩资源

保荐代表人姓名：王慧                    联系电话：17721379077

保荐代表人姓名：章希                    联系电话：13798502757

现场检查人员姓名：王慧、章希

现场检查对应期间：2023 年 1 月-2023 年 12 月

现场检查时间：2023 年 12 月 25 日至 2023 年 12 月 29 日

一、现场检查事项                                        现场检查意见

（一）公司治理                                          是    否  不适用

现场检查手段：
查阅公司章程、股东大会、董事会及监事会的议事规则和规章制度；查阅公司历次股东大会、董事会、监事会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等文件；了解公司与关联企业在人员、资产、财务、业务等方面是否存在影响独立性的情形。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                  √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                    √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等

                                                        √

要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认          √

5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行

                                                        √

职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披

                                                                      √

露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应

                                                                      √

程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立        √


9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争          √

（二）内部控制
现场检查手段：
查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、内部审计部门工作文件；查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；查阅套期保值业务相关制度文件。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门

                                                        √

（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审

                                                        √

计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）  √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部

                                                        √

门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作

                                                        √

进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如  √
适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况

                                                        √

进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委

                                                        √

员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委

                                                        √

员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控

                                                        √

制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了

                                                        √

完备、合规的内控制度
（三）信息披露

现场检查手段：
查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公司的实际情况是否一致；查阅互动易披露的相关内容。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    √

2.公司已披露的内容是否完整                              √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息

                                                        √

披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
查阅公司关联交易、对外担保等内部制度；查阅审议关联交易、对外担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件；获取公司财务账目、关联交易材料等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者

                                                        √

间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接

                                                        √

占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                √

4.关联交易价格是否公允                                                √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                      √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                  √

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务

                                                                      √

等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的

                                                                      √

审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
查阅公司募集资金管理制度和三方监管协议；查阅公司募集资金对账单、银行日记账，

抽查募集资金大额支付凭证及原始单据凭证等相关资料，了解募集资金使用的具体情况及募集资金剩余情况；现场察看募投项目建设情况，调查发行人募集资金是否真实投入股东大会决议的项目；访谈公司董事会秘书。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议          √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                      √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形  √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补

                                                        √

充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更

为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿                √
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益

                                                        √

是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险              √

（六）业绩情况
现场检查手段：
查阅公司披露的定期报告、临时公告以及财务报告；查阅行业新闻、同行业公司的定期报告，与公司进行对比分析。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                  √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                        √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常      √

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺，了解有关承诺的履行情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺                            √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                        √

（八）其他重要事项
现场检查手段：
查阅公司章程、分红规划，查阅公司公开信息披露文件；获取公司财务账目，了解大额

资金往来交易背景及原因；获取公司重要业务合同；实地查看生产经营场所；访谈公司实际控制人。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                            √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因          √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者

                                                        √

风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险            √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关

                                                                      √
要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

    无。