赛托生物:国金证券股份有限公司关于山东赛托生物科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告

【摘要】国金证券股份有限公司关于山东赛托生物科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告保荐人名称：国金证券股份有限公司被保荐公司简称：赛托生物保荐代表人姓名：刘彦联系电话：021-68826801保荐代表人姓名：郭菲联系电话：021-688268...

                国金证券股份有限公司

          关于山东赛托生物科技股份有限公司

              2023 年度定期现场检查报告

保荐人名称：国金证券股份有限公司          被保荐公司简称：赛托生物

保荐代表人姓名：刘彦                      联系电话：021-68826801

保荐代表人姓名：郭菲                      联系电话：021-68826801

现场检查人员姓名：刘彦（保荐代表人）、赵士博（持续督导专员）
现场检查对应期间：2023 年度

现场检查时间：2023 年 12 月 25 日至 12 月 27 日

一、现场检查事项                                      现场检查意见

（一）公司治理                                          是      否    不适用

现场检查手段：主要包括查阅公司章程以及其他管理制度、公司三会资料；核查董监高变动资料及相关公告；核查主要股东持股情况；访谈了解公司运作情况；核查控股股东、实际控制人是否发生变动情况及其对外投资情况

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                  √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                    √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内    √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认          √

5.公司董监高是否按照有关法律法规和深圳证券交易所相关    √
业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息                      √

披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相                      √

应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立        √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争          √

（二）内部控制
现场检查手段：主要包括查阅公司内部审计制度、内部审计工作报告、审计委员会会议记录；访谈了解公司内部审计部门运转情况、审计情况；核查审计部门人员资料等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门    √
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部    √
审计部门

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规            √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计    √
部门提交的工作计划和报告等

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工    √
作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部    √
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情    √
况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计    √
委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计    √
委员会提交年度内部审计工作报告

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部      √

控制评价报告

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立                      √

了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：主要包括查阅公司信息披露相关制度，查阅公司披露的相关公告及与公告相关的会议记录、会议决议等

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    √

2.公司已披露的内容是否完整                              √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信    √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易    √
网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：主要包括查阅内部控制相关制度、关联方清单、三会运作资料，复核关联交易定价公允性、核查公司大额资金往来等
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接    √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者    √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义    √
务

4.关联交易价格是否公允                                  √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                      √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                      √

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债                      √

务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应                      √

的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：主要包括查阅募集资金相关管理制度、募集资金三方监管协议、募集资金账户明细表及银行对账单，募集资金专项报告，实地察看募投项目的实施情况等

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议          √


2.募集资金三方监管协议是否有效执行                      √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情    √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时    √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或    √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效    √
益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险              √

（六）业绩情况
现场检查手段：主要包括查阅公司披露的定期报告资料；查阅同行业上市公司的季报、半年报资料，分析是否存在明显异常；与公司高级管理人员进行访谈，了解业绩波动的原因。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                      √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                            √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常      √

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：主要包括查阅公司及公司股东出具的相关承诺函，核查相关承诺的履行情况等

1.公司是否完全履行了相关承诺                          √（履行

                                                      中）

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                      √（履行

                                                      中）

（八）其他重要事项
现场检查手段：主要包括查阅《公司章程》，了解分红制度及实施情况，查阅公司大额合同、大额资金往来、支付凭证、相关审批手续，与管理层沟通了解公司生产经营情况等

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因          √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或    √
者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险            √

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关                      √

要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查，保荐机构未发现公司需要进行整改的问题。

（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于山东赛托生物科技股份有限公司2023 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：        刘  彦                          郭菲

                                                国金证券股份有限公司
                                                    2023 年 12 月 29 日