康冠科技:华林证券股份有限公司关于深圳市康冠科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告
2023年12月28日 18:50
【摘要】华林证券股份有限公司关于深圳市康冠科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告华林证券股份有限公司(以下简称“华林证券”或“我公司”)作为深圳市康冠科技股份有限公司(以下简称“康冠科技”或“公司”)首次公开发行股票并上市的保荐机构,根据中国...
华林证券股份有限公司 关于深圳市康冠科技股份有限公司 2023 年度定期现场检查报告 华林证券股份有限公司(以下简称“华林证券”或“我公司”)作为深圳市康冠 科技股份有限公司(以下简称“康冠科技”或“公司”)首次公开发行股票并上市的 保荐机构,根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规和 规范性文件的要求,于 2023 年 12 月 11 日至 2023 年 12 月 15 日对康冠科技进行 了定期现场检查。现将检查情况汇报如下: 保荐机构名称:华林证券股份有限公司 被保荐公司简称:康冠科技 保荐代表人姓名:柯润霖 联系电话:0755-82707777 保荐代表人姓名:韩志强 联系电话:0755-82707777 现场检查人员姓名:柯润霖、莫芷韵 现场检查对应期间:2023 年 1 月 1 日-2023 年 11 月 30 日 现场检查时间:2023 年 12 月 11 日-2023 年 12 月 15 日 一、现场检查事项 现场检查意见 (一)公司治理 是 否 不适用 现场检查手段:查阅公司公开披露的信息;查阅最新的公司章程、三会议事规则以及本期更新的内部控制制度;查阅三会会议相关文件;访谈公司相关人员等。 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是 3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议 是 内容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 是 规范性文件和本所相关业务规则履行职责 6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信 不适用 息披露义务 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了 不适用 相应程序和信息披露义务 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是 (二)内部控制 现场检查手段:查阅公司内部审计部门报告、审计委员会文件;访谈相关人员。 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 是 门(如适用) 2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内 不适用 部审计部门(如适用) 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规(如适 是 用) 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审 是 计部门提交的工作计划和报告等(如适用) 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 是 工作进度、质量及发现的重大问题等(如适用) 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 是 题等(如适用) 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 是 情况进行一次审计(如适用) 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 是 计委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用) 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 是 计委员会提交年度内部审计工作报告(如适用) 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内 是 部控制评价报告(如适用) 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 是 立了完备、合规的内控制度 (三)信息披露 现场检查手段:查阅公司信息披露制度;查阅公司的信息披露索引、公司公告、报备文件等;查阅公司投资者关系活动记录及相关文件。 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是 2.公司已披露的内容是否完整 是 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 是 信息披露管理制度的相关规定 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 是 (四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 现场检查手段:查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度;查阅与关联交易、 对外担保相关的审批文件以及支持性文件;查阅公司及主要子公司的账簿。 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接 是 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者 是 间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 是 义务 4.关联交易价格是否公允 不适用 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 不适用 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 是 务 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 是 债务等情形 8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相 不适用 应的审批程序和披露义务 (五)募集资金使用 现场检查手段:查阅公司募集资金管理制度及监管协议;查阅公司相关的董事会、监事会、股东会会议文件;查阅募集资金账户银行对账单;查阅募集资金台账、明细账;抽查大额募集资金使用的原始凭证;对相关人员进行访谈;实地查看公司募投项目现场。 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是 3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 是 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 是 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向 变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 是 金或者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险 投资 6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资 是 效益是否与招股说明书等相符 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是 (六)业绩情况 现场检查手段:查阅公司定期报告;访谈公司高管。 1.业绩是否存在大幅波动的情况 否 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 不适用 3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常 是 (七)公司及股东承诺履行情况 现场检查手段:查阅公司及股东所做出的承诺;核查承诺事项。 1.公司是否完全履行了相关承诺 是 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是 (八)其他重要事项 现场检查手段:查阅公司现金分红制度;访谈公司相关人员;查阅公司公开披露的信息;查阅公司及主要子公司的账簿。 1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露 是 2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露 不适用 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 是 或者风险 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按 不适用 相关要求予以整改 二、现场检查发现的问题及说明 经本保荐机构现场检查,在本次现场检查所涵盖的期间,康冠科技在上述现场检查事项范围内,不存在问题。 (以下无正文) (本页无正文,为《华林证券股份有限公司关于深圳市康冠科技股份有限公司2023 年度定期现场检查报告》之签字、盖章页) 保荐代表人签名: 柯润霖 韩志强 保荐机构:华林证券股份有限公司 (加盖公章) 2023 年 12 月 29 日
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