ST大集:内部控制审计报告

【摘要】供销大集集团股份有限公司内部控制审计报告2022年12月31日内部控制审计报告XYZH/2023XAAA2B0055供销大集集团股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了供销大集集团股份...

供销大集集团股份有限公司

    内部控制审计报告

    2022 年 12 月 31 日


                    内部控制审计报告

                                                    XYZH/2023XAAA2B0055
供销大集集团股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
了供销大集集团股份有限公司（以下简称供销大集公司）2022 年 12 月 31 日财务报告
内部控制的有效性。

  一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是供销大集公司董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


  四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，供销大集公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师：薛燕

                                          中国注册会计师：张蓓

            中国  北京                  二○二三年四月二十七日