三木集团:审计委员会2022年度履职情况报告

【摘要】福建三木集团股份有限公司审计委员会2022年度履职情况报告福建三木集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和《公司章程》、《审计委员会议事规则》的规定和要...

              福建三木集团股份有限公司

          审计委员会 2022 年度履职情况报告

    福建三木集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会严格按 照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和 《公司章程》、《审计委员会议事规则》的规定和要求，本着勤勉尽责的态度， 认真履行了审计监督职责和义务，现就2022年度履职情况报告如下：

    一、审计委员会的基本情况

    2022 年 6 月，公司进行董事会换届选举。公司第九届董事会审计委员会由
 独立董事苏锡嘉先生、王林先生及董事蔡钦铭 3 名成员组成（任职时间 2019.6.28-2022.6.23）、公司第十届董事会审计委员会由独立董事徐青女士、 王颖彬女士及董事蔡钦铭先生 3 名成员组成（任职时间 2022.6.24-2025.6.23）。 其中苏锡嘉、徐青具有专业会计资格并担任审计委员会主任委员，符合相关法律 法规中关于人数比例和专业配置的要求。

    二、审计委员会会议召开情况

    2022 年度，公司审计委员会共召开六次会议，会议召开及审议议案情况如
 下：

                                                                        其他履行职  异议事项
 委员会名称  成员情况  召开日期  会议内容    提出的重要意见和建议    责的情况  具体情况
                                                                                    （如有）

                                              1、建议继续聘用华兴会计师

                                              事务所（特殊普通合伙）为三

                                              木集团（含控股子公司）2022

                                              年度财务审计机构和内部控

                                              制审计机构；2、公司内部控

                                              制组织机构完整，人员到位，

                                  《关于续  保证了公司内部控制重点活

            苏锡嘉、  2022 年 03  聘公司审  动的执行和监督充分有效。

审计委员会  王林、蔡  月 30 日    计机构的  公司当前内部控制制度体  不适用      不适用
            钦铭                  议案》    系，符合我国有关法律、法规

                                              和证券监督部门的要求，能

                                              够适应公司当前的生产经营

                                              活动和实际工作需要。公司

                                              的内部控制是有效的。3、现

                                              任审计机构和注册会计师较

                                              好地完成了 2021 年度公司

                                              财务报表的审计工作。

            苏锡嘉、  2022 年 04  《2021 年  公司结合实际情况，选用了

审计委员会  王林、蔡  月 15 日    年 度 报  比较合理的会计政策和会计  不适用      不适用
            钦铭                  告》、    估计，未发现有意变更和违


                                  《2021 年  反会计政策的情况，同意以

                                  年度报告  此报表为基础开展 2021 年

                                  摘要》    度的财务审计工作

                                              审计委员会严格按照《公司

                                              法》、中国证监会监管规则以

            苏锡嘉、  2022 年 04  《2022 年  及《公司章程》《董事会议事

审计委员会  王林、蔡  月 25 日    第一季度  规则》《审计委员会实施细  不适用      不适用
            钦铭                  报告》    则》开展工作，勤勉尽责,经

                                              过充分沟通讨论，一致通过

                                              所有议案。

                                  《关于选  经过充分沟通讨论，一致通

            徐青、王  2022年6月  举审计委  过并同意将该议案提交公司

审计委员会  颖彬、蔡  24 日      员会主任  董事会审议。              不适用      不适用
            钦铭                  委员的议

                                  案》

                                  《2022 年  审计委员会严格按照《公司

                                  半年度报  法》、中国证监会监管规则以

            徐青、王  2022 年 08  告》、    及《公司章程》《董事会议事

审计委员会  颖彬、蔡  月 19 日    《2022 年  规则》《审计委员会实施细  不适用      不适用
            钦铭                  半年度报  则》开展工作，勤勉尽责,经

                                  告摘要》  过充分沟通讨论，一致通过

                                              所有议案。

                                              审计委员会严格按照《公司

                                              法》、中国证监会监管规则以

            徐青、王  2022 年 10  《2022 年  及《公司章程》《董事会议事

审计委员会  颖彬、蔡  月 24 日    第三季度  规则》《审计委员会实施细  不适用      不适用
            钦铭                  报告》    则》开展工作，勤勉尽责,经

                                              过充分沟通讨论，一致通过

                                              所有议案。

    三、2022年度审计委员会履职情况

    1、监督和评估外部审计机构

    2022 年 3 月 30 日，审计委员会召开 2022 年第一次会议，审议通过了《关
 于续聘公司审计机构的议案》。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 “华兴所”）为公司 2022 年度审计机构，具有上市公司审计工作的专业人员和 执业经验，在其担任公司审计机构过程中，坚持以公允、客观的态度进行独立审 计，较好地履行了外部审计机构的责任与义务，具有较强的专业能力和投资者保 护能力，相关审计人员的独立性和诚信记录情况良好。2022 年度华兴所为公司 出具了“标准无保留”的审计报告，公司不存在已委托前任会计师事务所开展部 分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

    2、指导内部审计工作

    报告期内，根据《公司法》《证券法》等要求，结合公司实际情况，审计委 员会审阅、听取了公司内部审计部门报告的 2022 年内部审计工作情况，对公司 内部审计部门的工作进行了指导。

    3、评估内部控制的有效性


    报告期内，董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推进公司内部控制制度建设。公司内部控制制度体系较为健全完备，内控制度设计具有较强的适用性，能够有效控制各类运营风险，保障公司资产安全；公司财务报告及非财务报告内部控制评价范围明确、评价依据及缺陷认定标准合理，评价结果客观、真实地反映了公司内控体系实际运行情况，在所有重大方面保持了企业业务经营及管理相关的有效的内部控制，评价科学有效。

    4、审阅公司财务报告并发表意见

    报告期内，董事会审计委员会认真审阅了各项财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大报错的情况。公司的财务报表按照会计准则及公司财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

    四、总体评价

    2022 年，公司董事会审计委员会恪尽职守、勤勉尽责地履行了各项职责，积
极出席相关会议，认真审议各项议案，审慎行使公司股东和董事会赋予的职权，充分发挥审计委员会委员在各自领域的专业特长，为董事会科学决策和依法运行提出了诸多意见和建议，切实维护了全体股东利益。

    2023 年，我们将继续按照有关法律法规和公司制度的要求，秉持董事会审
计委员会审慎、客观、独立的原则，充分发挥董事会审计委员会的指导和监督职能，促进公司规范运作，切实维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。
审计委员会：

  徐青              、王颖彬                、蔡钦铭

                                            福建三木集团股份有限公司
                                                    董事会审计委员会
                                                    2023 年 4 月 28 日