*ST腾信:腾信2022年度内部控制自我评价报告

【摘要】证券代码：300392证券简称：*ST腾信公告编号：2023-063北京腾信创新网络营销技术股份有限公司2022年度内控制度自我评价报告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。北京腾信创新...

证券代码：300392          证券简称：*ST 腾信      公告编号：2023-063

            北京腾信创新网络营销技术股份有限公司

                2022 年度内控制度自我评价报告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价方法，在内部日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制自我评价结论

    本公司制定了较为完整的内部控制制度，并不断加以补充和完善。公司董事会认为：公司的内部控制环境有利于建立适当的内部控制制度，公司已建立的各项内部控制制度符合我国有关法律法规和证券监管管理部门的要求。

    随着公司业务的发展，公司还将进一步加强内控体系建设工作，梳理业务流程，完善内部控制政策与程序，使公司所有单位和经济活动在公司内部控制框架内健康运
行，以保障公司经营效益水平的不断提升和战略目标的实现。

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在其他内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，除上述事项外，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）评价范围

    截止2022年12月31日，纳入本次内部控制评价范围的包括所有纳入合并报表范围的单位；公司在确定内部控制评价范围时，全面考虑了公司及所有部门、下属单位的所有业务和事项，纳入评价范围的主要业务和事项包括: 控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等要素。具体包括公司经营业务涉及的与财务报表相关的内部控制：治理结构、发展战略、组织架构、人力资源、企业文化、资金活动、募集资金管理、营销与收款、采购与付款、投资管理、担保与融资、人事管理、关联交易、技术保密、财务报告、信息传递与披露管理等主要业务流程；重点关注的高风险领域主要包括：资产并购重组及对外投资、募集资金管理及信息披露等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重点遗漏。

  （二）内部控制评价的依据

    本次内部控制自我评价是依据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《企业内部控制评价指引》、深圳证券交易所发布的《创业板上市公司规范运作指引》、证监会和财政部联合发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号—年度内部控制评价报告的一般规定》等要求，结合公司相关制度、流程等文件规定，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截止2022年12月31日内部控制的设计和运行的组织开展内部控制评价工作。

  （三）内部控制及执行情况

    1、公司内部控制制度的目标

    （1）建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保
证公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行。

    （2）规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。

    （3）建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。

    （4）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

    2、建立内控制度遵循的基本原则

    （1）内部控制制度符合国家有关法律法规和公司的实际情况。

    （2）内部控制约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。

    （3）内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

    （4）内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。
    （5）内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

    （6）内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

    3、内部控制环境

    （1）公司治理结构

    本公司按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会有关规定以及国家的其他相关法律法规，不断规范和改善公司治理结构，建立股东大会、董事会以及专门委员会、监事会和总经理负责的管理层。这些机构协调运转，有效制衡，规范运作。本公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《累积投票制实施细则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《信息披露制度》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》等文件规范公司内部管理运作，并向所有股东和监管部门提供及时、准确、完整、可靠的公司信息。

    公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。董事会成员中有熟悉本公司业务的财务专家、法律专家及经营管理专家，他们勤勉地履行职责，对公司内部控制高度重视，有利于公司规范运作、科学决策及各项内部控制制度的有效执行。


    （2）组织结构与权责分配

    公司根据战略发展规划、经营运行环境建立了与公司业务规模相适应的组织机构，架构为：3个事业部前台部门（第一事业部、第五事业部、效果营销事业部），3个中台技术部门（媒介部、技术部、战略支持中心），5个后台职能管理部门（总裁办公室、人力资源与行政中心、财务部、法务部、证券部），以及5家全资子/孙公司（青岛数字、青岛正弘、派通天下、洛云集、润信元链）、4家控股子公司（上海萃品、腾信聚力、青岛数腾、腾信麦塔）和3家分支机构（青岛分公司、上海分公司、广州分公司），明确界定了各单位的职责。

    公司管理层领导成员权责分工明确，并建立了职责替代关系，确保公司领导因出差或其他原因无法履行职责时，公司各项业务活动的正常开展。为了加强对突发事项管理力度，同时修改制定了《突发事件处理制度》、《董事、监事和高级管理人员内部问责制度》等。

    （3）管理理念和经营风格

    公司管理层根据公司内外部资源状况，充分酝酿讨论后，设置比较切合实际的经营目标；公司对待高风险业务持较为保守、谨慎的态度；管理层注重发挥财务职能部门在各种经营活动中的管控作用，选择恰当的会计政策，要求谨慎核算，真实、客观地编制财务报告。

    （4）人力资源政策与措施

    公司建立了聘用、培训、考核、晋升和员工薪酬的政策及程序，制定了岗位职位说明书，明确各岗位所需要的知识和技能，让公司员工充分了解其职责和公司的期望，并通过培训、考核等方式不断提高员工的能力和水平。同时，对违背人力资源相关政策和流程的行为，有适当的措施予以惩罚。

    （5）企业文化

    “思考更创新的执行，执行更创新的思考”，公司以创新为使命，以技术为内核，为客户提供高效的互动整合解决方案服务。推崇“多元融通、务实进取”的公司文化，建设注重效能优先的智慧团队合作，运用与企业共生共荣的激励机制激发全员爱岗敬业和团结进取的工作风气，同时开发知趣分享格式的内部培训文化和交流文化，凝聚共识养成意义上的企业价值观。扁平化的日常管理体系和以“远瞻、亲为、谦和、大度”为特征的运营指挥文化，使公司具备从容有力的竞争优势，以及“智者为先”的业界风范。


    （6）募集资金管理

    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及其他相关法律法规规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司制订了《募集资金存储和管理办法》，明确了公司、保荐机构、募集资金专户存储银行对募集资金的管理和监督。以确保募集资金的使用合法、合规，保护投资者的利益。

    公司募集资金已于2018年度使用完毕，董事会对2018年度募集资金的存放与使用情况出具专项报告，并聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金存放与使用情况进行专项审核，并出具鉴证报告。2022年公司无募集资金情况。

    4、风险评估

    公司根据业务现状及发展需要，确立了整体战略发展目标及发展思路，梳理现有业务，继续关注主营业务发展方向、市场风险、运营风险、法律风险、人才风险等，收集公司内外风险信息和案例，对重要经营活动，事前进行分析与评估，并采取适当的应对措施，做到风险可控。

    5、控制活动

    公司根据《公司法》、《会计法》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、现行会计制度及财政部、中国证监会等颁布的有关法律法规和本公司章程，结合本公司的实际情况，制定了相关内部控制政策和程序，形成了一套比较完整的内部控制制度体系。

    （1）营销与采购

    公司制定了《营销制度》、《项目管理制度及流程规范》、《媒体采购制度》，对媒体采购、营销业务的订单处理、合同签订、信用管理、款项收取、发票开具、订单改期、采购申请、款项支付等业务环节均作了明确规定。

    （2）资产管理

    公司制定了《固定资产管理制度》，明确了从采购、验收、日常管理及报废的全部环节的职责分工，对固定资产采购、保管、处置、账务处理等业务环节作了明确规定。还制定了《车辆使用管理规定》，从车辆调度、车辆及司机管理、汽车费用开支

    （3）财务管理

    公司制定的《应收账款管理制度》，旨在促进资金良性循环，加速资金的周转，提高资金利用率，防止坏账的发生；《货币资金管理制度》明确了货币资金管理职责分工，对银行账户管理、现金管理、票据及印鉴保管、收付款程序等业务环节作了明确规定；对日常资金管理业务建立了严格的授权审核程序，不相容岗位已作分离；《费用报销管理制度》对费用预算、审批权限、借支及报销程序、差旅费开支标准等作了明确规定。

    （4）关联交易管理

    公司制定的《关联交易管理制度》对关联方、关联方关系及交易的确认，关联方交易的决策程序、关联方交易的披露等业务环节作了明确规定。

    （5）担保与融资

    公司制定的《对外担保管理制度》对提供对外担保的决策权限，对外担保申请的受理及审核程序，对外担