*ST西源:西部资源关于涉及仲裁暨债权人拟转让公司债权的进展公告

【摘要】证券代码：600139股票简称：*ST西源公告编号：临2023-038号四川西部资源控股股份有限公司关于涉及仲裁暨债权人拟转让公司债权的进展公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、...

证券代码：600139      股票简称：*ST 西源      公告编号：临 2023-038 号

        四川西部资源控股股份有限公司

  关于涉及仲裁暨债权人拟转让公司债权的进展公告
      本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
  遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    一、本次仲裁的基本情况

  2013 年 12 月 11 日，四川西部资源控股股份有限公司（以下简称“公司”
或“西部资源”）原控股股东四川恒康发展有限责任公司（以下简称“四川恒康”）与重庆城市交通开发投资（集团）有限公司（以下简称“开投集团”）以及广州市宏佳伟业发展有限公司（以下简称“宏佳伟业”）签署了《关于并购重组重庆恒通客车有限公司的框架协议》；四川恒康、西部资源以及开投集团就重庆恒通电动客车动力系统有限公司（以下简称“恒通电动”）、重庆恒通客车有限公司（以下简称“恒通客车”）以及重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称“交通
租赁”）股权转让相关事宜进行协商筹划，2014 年 5 月 20 日，公司签署了关于
恒通客车 59%股权的《股权转让协议》，以及关于交通租赁 57.55%股权的《股权转让协议》（其中，开投集团转让的股权比例为 47.85%）。

  2014 年 11 月 24 日，根据中国证监会下发的《关于不予核准四川西部资源
控股股份有限公司非公开发行股票申请的决定》，由于公司存在“根据你公司的申报材料，你公司本次非公开发行构成重大资产重组。在采用收益法评估重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称交融租赁）价格的情况下，交融租赁原股东未比照《上市公司重大资产重组管理办法》等规定出具业绩承诺；同时，存在交融租赁股权转让过渡期的收益归原股东所有，以及你公司向原股东承诺业绩且承诺金额明显高于盈利预测值的交易安排。”等情形，不符合《上市公司证券发行管理办法》第三十九条规定的情形，本次非公开发行股票的申请未能获得中国证监会发行审核委员会的审核通过。

  上述非公开发行股票方案失败后，公司通过自筹资金的方式完成了上述收
购。截至 2014 年 12 月 31 日，公司共持有恒通客车 66%股权（其中包括宏佳伟
并已完成工商变更手续。公司通过对恒通电动、恒通客车和交通租赁股权的收购，构建了新能源汽车的设备生产和租赁的初步产业链。

  公司在收购交通租赁 57.55%的股权时，重康评报字（2014）第 17 号资产评
估报告书显示交通租赁股东全部权益在 2013 年 11 月 30 日的评估价值为
151,115.99 万元，即交通租赁 57.55%的股权对应的评估值为 86,967.25 万元，四舍五入后股权转让协议中约定的股权转让价款为 86,967.3 万元。同时根据股权转让协议约定，在本次股权转让完成后的前五个会计年度内，公司保证交通租赁每年实现不低于 3.5 亿元的可分配利润。如未完成，公司应采取各种措施确保原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。

    上述承诺期已于 2019 年 12 月 31 日届满，公司未完成业绩承诺，根据约定，
公司应于 2020 年 6 月 30 日之前向原股东支付前述资金回报。2020 年 1 月 8 日，
开投集团以西部资源为被申请人向重庆仲裁委员会申请仲裁，要求西部资源支付
利润补足款、逾期付款违约金及违约金等共计 7 亿余元。2020 年 12 月，重庆仲
裁委员会裁决西部资源应支付利润补足款、逾期付款违约金及违约金等共计
74,124.47 万元（其中，逾期付款违约金暂计算至 2020 年 12 月 31 日）。截至 2021
年 12 月 31 日，公司应付原控股子公司交通租赁原控股股东的业绩承诺款、违约金等费用合计 85,841.12 万元。

    因其他债务纠纷，债权人申请四川省成都市新都区人民法院（以下简称“新都区法院”）强制执行，新都区法院裁定拍卖、变卖公司持有的交通租赁 57.5%的股权，神州资评（2020）第 039 号评估报告显示该部分股权的评估价值为
70,670.85 万元（评估基准日为 2020 年 6 月 30 日）。根据阿里司法拍卖平台页
面发布的《竞价结果确认书》显示：用户姓名重庆城市交通开发投资(集团)有限
公司通过竞买号 K1244 于 2021 年 7 年 27 日 10:00:00 在成都市新都区人民法院
于阿里拍卖平台开展的‘四川西部资源控股股份有限公司持有的重庆市交通设备融资租赁有限公司 57.5%的股权’项目公开竞价中，以最高应价胜出。该标的网络拍卖成交价格为 39,575.676 万元，远低于其账面价值，此次股权非正常处置使公司形成大额投资损失 48,682.75 万元，对 2021 年度利润产生重大影响，并
导致公司该年度归属于上市公司股东的净资产为负值。

    2021 年 8 月，公司通过查询国家企业信用信息公示系统获悉公司持有的交
通租赁 57.5%股权已被司法划转至开投集团。2021 年 9 月，公司收到新都区法院下发的《执行裁定书》（（2021）川 0114 执 576 号之一）和《股权拍卖款支付情况》等法律文书，就开投集团获拍公司持有的交通租赁 57.5%股权下发拍卖成交裁定，同时书面告知本次股权拍卖款的支付情况。相关债权人已收到法院拨付的债权本息共计 342,029,886.30 元，该笔债务已清偿完毕。剩余 5,331.74 万元已支付至重庆市第一中级人民法院（以下简称“重庆一中院”），由（2021）渝 01执 227 号案（即本仲裁所涉案件）申请执行人开投集团作为上述拍卖股权的首冻结股权权利人参与分配。

    此次司法划转完成后，公司仅持有交通租赁 0.9%的股权，不再纳入合并报
表范围，失去主营业务收入来源，导致 2021 年度主营业务收入仅有 9,423.54 万元，对公司未来的财务指标及主营业务发展产生重大影响。2021 年年度报告披露后，公司因 2021 年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者为负值、2021 年度扣除与主营业务无关的和不具备商业实质的营业收入低于人民币 1 亿元、2021年末净资产为负值、公司 2021 年度财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告，而被上海证券交易所（以下简称“上交所”）实施退市风险警示。

    2022 年 1 月，因开投集团以公司未能履行法定支付义务为由，继续申请执
行公司资产，由重庆一中院裁定在“阿里拍卖·司法”（sf.taobao.com）上公开拍卖公司持有的交通租赁 0.9%的股权，起拍价为 817.782 万元，因无人出价，该次拍卖流拍。2022 年 3 月，公司通过查询国家企业信用信息公示系统获悉上述股权已被司法划转至开投集团，并随后收到重庆一中院下发的《执行裁定书》
（（2021）渝 01 执恢 451 号之三），就公司持有的交通租赁 0.9%股权司法划转
至开投集团下发执行裁定。

    此外，开投集团将所持有的公司债权于 2021 年 12 月 30 日在“重庆产权交
易网”（www.cquae.com）公开挂牌对外转让，扣除司法拍卖公司资产获得的款项后，该债权转让底价为 80,186.90 万元，首次挂牌期间为 20 个工作日，截至上述挂牌截止日，本次挂牌尚未征集到符合条件的意向受让方。经多次延牌后，因一直未征集到符合条件的意向受让方，开投集团持有的公司债权先后四次调整了

转让底价，并在最后一次延牌截止日前进行了撤牌。2023 年 1 月 16 日，上述债
权在“重庆产权交易网”（www.cquae.com）第五次重新公开挂牌对外转让，转让底价为最后一次调整的挂牌价格 22,614.69 万元。

    2022 年 6 月，公司收到开投集团《关于公开转让债权的函》，函询公司对其
持有的上述债权有无收购意向，并请提出意向收购价格或其他工作建议。截至目前，公司暂未回函，同时，鉴于公司存在严重资不低债和退市风险的实际情况，将不考虑以西部资源为主体收购上述债权。

    具体内容详见公司临 2020-004 号《关于控股子公司股权被冻结的公告》、
临 2020-007 号《关于全资子公司股权被冻结的公告》、临 2020-009 号《涉及仲裁的公告》、临 2020-054 号《关于涉及仲裁的进展公告》、临 2021-058 号《关于金融机构债务逾期的进展暨收到<执行裁定书>的公告》、临 2021-068 号《关于涉及仲裁的进展暨收到<执行裁定书>的公告》、临 2021-069 号《关于涉及仲裁的进展暨债权人拟转让公司债权的公告》、临 2022-005 号《关于涉及仲裁暨原控股子公司 0.9%股权被司法拍卖的进展公告》、临 2022-008 号《关于涉及仲裁暨原控股子公司 0.9%股权再次被司法拍卖的公告》、临 2022-014 号《关于涉及仲裁暨原控股子公司 0.9%股权再次被司法拍卖的进展公告》、临 2022-036 号《关于涉及仲裁暨原控股子公司 0.9%股权被司法划转的公告》、临 2022-039 号《关于涉及仲裁暨收到<执行裁定书>的公告》、临 2022-076 号《关于涉及仲裁暨收到债权人<关于公开转让债权的函>的公告》、临 2022-106 号《关于债权人拟转让公司债权进展及股票交易风险提示相关事项的更正公告》、临 2022-107 号《关于债权人拟转让公司债权进展相关事项更正的说明公告》以及临 2022-011 号、临 2022-013
号、临 2022-020 号、临 2022-024 号、临 2022-032 号、临 2022-037 号、临 2022-040
号、临 2022-041 号、临 2022-043 号、临 2022-055 号、临 2022-067 号、临 2022-069
号、临 2022-071 号、临 2022-073 号、临 2022-074 号、临 2022-077 号、临 2022-078
号、临 2022-080 号、临 2022-084 号、临 2022-085 号、临 2022-087 号、临 2022-094
号、临 2022-096 号、临 2022-100 号、临 2022-102 号、临 2022-104 号、临 2022-108
号、临 2022-111 号、临 2022-112 号、临 2022-114 号、临 2022-117 号、临 2022-124
号、临 2022-127 号、临 2022-132 号、临 2022-136 号、临 2022-140 号、临 2022-142
号、临 2022-144 号、临 2022-145 号、临 2022-146 号、临 2022-148 号、临 2022-150

号、临 2023-002 号、临 2023-017 号、临 2023-024 号、临 2023-031 号《关于涉
及仲裁暨债权人拟转让公司债权的进展公告》。

    二、进展情况

  上述开投集团持有的公司债权（第五次重新挂牌）第五次延牌为 5 个工作日，
自 2023 年 2 月 16 日起，至 2023 年 3 月 22 日。截至本次延牌截止日，仍未征集
到符合条件的意向受让方。

  2023 年 3 月 23 日，开投集团持有的公司债权（第五次重新挂牌）进行第六
次延牌，继续在“重庆产权交易网”（www.cquae.com）公开挂牌，本次挂牌截止
日期为 2023 年 3 月 29 日。

    三、其他相关说明及风险提示

  1、自开投集团成功获拍公司持有的交通租赁 57.5%的股权后，公司即失去了主营业务核心资产，主营业务收入急剧下滑，导致公司 2021 年度扣除与主营业务无关的和不具备商业实质的营业收入低于人民币 1 亿元，并对公司未来的主营业务持续发展及业绩产生重大不确定性影响；同时，直接造成公司形成大额