全聚德:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】关于中国全聚德（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于中国全聚德（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明中国全聚德（集团）股份有限公司2023年度非经营...

关于中国全聚德（集团）股份有限公司
    非经营性资金占用及其他关联

        资金往来的专项说明

  致同会计师事务所（特殊普通合伙）

                      目  录

关于中国全聚德（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他
关联资金往来的专项说明
中国全聚德（集团）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及 1-2
其他关联资金往来情况汇总表


                                                                                      致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                      中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
                                                                                      赛特广场 5层 邮编 100004

                                                                                      电话 +86 10 8566 5588

                                                                                      传真 +86 10 8566 5120

                                                                                      www.grantthornton.cn

        关于中国全聚德（集团）股份有限公司

  非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

                                    致同专字（2024）第 110A006696号
中国全聚德（集团）股份有限公司全体股东：

  我们接受中国全聚德（集团）股份有限公司（以下简称“全聚德股份”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了全聚德股份 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第110A009777号无保留意见审计报告。

  根据《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，全聚德股份编制了本专项说明所附的中国全聚德（集团）股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是全聚德股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计全聚德股份 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对全聚德股份实施于 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2023 年度全聚德股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。


    本专项说明仅供全聚德股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。

致同会计师事务所                    中国注册会计师 奚大伟

（特殊普通合伙）

                                    中国注册会计师 李杰

中国·北京                          二〇二四年四月十二日


                                                      中国全聚德（集团）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：中国全聚德（集团）股份有限公司                                                                                                                                                                                                    单位：万元

          非经营性资金占用                        资金占用方名称              占用方与上市公司的关 上市公司核算的  2023年期初占用资 2023年度占用累计发生金 2023年度占用资金的  2023年度偿还累计发  2023年期末占用资金  占用形成原因      占用性质
                                                                                        联关系          会计科目          金余额          额（不含利息）        利息(如有)            生金额              余额

控股股东、实际控制人及其附属企业                                                                                                                                                                                            -

                小计                                                            -                    -              -                -                      -                    -                    -                    -

前控股股东、实际控制人及其附属企业                                                                                                                                                                                          -

                小计                                                            -                    -              -                -                      -                    -                    -                    -

其他关联方及附属企业                                                                                                                                                                                                        -

                小计                                                            -                    -              -                -                      -                    -                    -                    -

                总计                                                            -                    -              -                -                      -                    -                    -                    -

          其他关联资金往来                        资金往来方名称              往来方与上市公司的关 上市公司核算的  2023年期初往来资 2023年度往来累计发生金 2023年度往来资金的  2023年度偿还累计发  2023年期末往来资金  往来形成原因      往来性质
                                                                                        联关系          会计科目          金余额          额（不含利息）        利息(如有)            生金额              余额

                                      北京首都旅游集团财务有限公司              同一最终控股股东    银行存款                  10,126.41              229,780.23              662.56            234,949.67              5,619.53          存款 经营性往来

                                      北京首都旅游集团有限责任公司              母公司              应收账款                    298.17                      -                    -              298.17                    -                经营性往来

                                      北京国际度假区有限公司                    同一最终控股股东    应收账款                  1,202.70                2,654.32                    -              1,275.36              2,581.66        未到期 经营性往来

                                      北京市长富宫中心有限责任公司              同一最终控股股东    应收账款                    17.62                  45.67