拓维信息:关于深圳证券交易所对公司2022年年报问询函的回复公告

【摘要】股票简称：拓维信息股票代码：002261编号：2023-031拓维信息系统股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2022年年报问询函的回复公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担...

  股票简称：拓维信息        股票代码：002261      编号：2023-031

            拓维信息系统股份有限公司

  关于深圳证券交易所对公司 2022 年年报问询函的

                    回复公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中
 的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

    拓维信息系统股份有限公司（以下简称“拓维信息”或“公司”）于2023年5月8 日收到深圳证券交易所公司管理部《关于对拓维信息系统股份有限公司2022年年报的问询函》（公司部年报问询函〔2023〕第74号），经公司认真落实，现就相关问题回复如下：

    1、2022 年，你公司实现营业收入 223,666 万元，归属于上市公司股东的净利润
为-101,932 万元。你公司主营业务中信息技术服务及软件、计算机、通信和其他电子设备制造业毛利率分别为 30.13%、12.88%，较上年同期分别下降 5.33%、10.90%。请你公司补充说明以下内容：

        （1）主要业务毛利率下降的原因及合理性；

    【公司回复】：

    公司行业收入按产品分类如下表：

                                                              单位：万元

                              公司行业收入按产品分类

    行业构成            2022 年              2021 年        收入变  毛利率
                    营业收入    毛利率    营业收入    毛利率    动    变动

 1、信息技术服务及  143,152.51  30.13%  152,002.83  35.46%  -5.82%  -5.33%
 软件


                              公司行业收入按产品分类

    行业构成            2022 年              2021 年        收入变  毛利率
                    营业收入    毛利率    营业收入    毛利率    动    变动

 其中：（1）软件云  104,318.89  26.06%  103,878.34  32.44%  0.42%  -6.38%
 服务-行业云

 （2）软件云服务-软  22,337.50  24.11%  24,555.96  16.62%  -9.03%  7.49%
 硬一体化解决方案

 （3）手机游戏      16,496.13  64.03%  23,568.53  68.38%        -  -4.35%
                                                                30.01%

 2、计算机、通信和                                                              -
 其他电子设备制造    80,513.64  12.88%  71,027.23  23.78%  13.36%  10.90%
 业

      合计        223,666.15  23.92%  223,030.06  31.74%  0.29%  -7.82%

    （一）公司信息技术服务及软件业务的毛利率同比下降 5.33%，主要系软件云服
务--行业云的毛利率同比下降 6.38%及手机游戏业务毛利率同比下降 4.35%的影响。
                                                                      单位：万元

  软件云服务-行业云明细        2022 年            2021 年        收入变  毛利率
                          营业收入  毛利率  营业收入  毛利率    动    变动

 考试阅卷及测评          26,863.03  42.27%  33,618.42  51.02%  -20.09% -8.75%

 技术服务及软件开发等    77,455.85  20.44%  70,259.92  23.55%  10.24%  -3.11%

          合计          104,318.89  26.06% 103,878.34 32.44%  0.42%  -6.38%

    1、软件云服务-行业云业务的毛利率下降主要系考试阅卷及测评毛利率同比下降8.75%、技术服务及软件开发等毛利率同比下降 3.11%的影响。

    （1）考试阅卷及测评业务 2022 年毛利率同比下降 8.75%，主要原因如下：

    A、部分考试销售价格下降。考试阅卷及测评业务的客户主要是一些部委（如司法部、财政部等）、省及地方的考试院、教育局等政府机构，其定价主要根据财政的预算情况，并一般通过公开招标的方式选定合适的供应商。近几年，许多客户因财政预算减少，纷纷提出销售降价的要求，如：

    ①2022-2024 年法考，经公开招标，我司成功中标，中标价格 18.56 元/科次，较
2021 年价格 19.5 元/科次下降了约 5%；

    ②2022 年证券从业资格考试，由于客户预算减少，服务价格也从原来的 42 元/
科次降为 40 元/科次、31 元/科次、20 元/科次不等，并减少了考试的频次；


    B、公司实施成本上升：a、公司交付人员数量增加及薪酬增长带来交付人力成本
上升 359 万元；b、2022 年部分考试实施天数增加，导致临聘人员成本上升 377 万
元；c、2022 年部分考试临时取消，如部分省份的法考、会计考试等，导致提前派遣人员劳务费及差旅费增加 274 万元；

    （2）技术服务及软件开发等毛利率同比下降 3.11%，主要系 2022 年无形资产摊
销额增加所致。

    公司的四个研发项目：基于鲲鹏的工业互联网解决方案系统 V1.0、基于鲲鹏的智
慧高速解决方案系统 V1.0、基于鲲鹏的智慧校园一体机系统 V1.0 和基于鲲鹏的智慧
园区解决方案系统 V1.0，于 2021 年 12 月上线，自 2021 年 12 月开始摊销，2021 年
摊销额 169.98 万元，2022 年摊销额 2039.81 万元，同比增加 1869.83 万元。

    2、手机游戏业务毛利率下降，主要原因如下：

                                                                      单位：万元

                    2022 年                  2021 年          营业收  毛利率
  分产品                                                        入同比  同比变
              营业收入    毛利率      营业收入    毛利率    变动      动

  自研游戏      3,105.00    88.74%      6,127.09    91.34%  -49.32%  -2.60%

  代理游戏      2,975.29    65.23%      7,056.20    76.21%  -57.83%  -10.97%
  广告业务

  代理游戏    10,415.84    56.31%    10,385.24    49.52%  0.29%    6.80%
  充值业务

  游戏小计    16,496.13    64.03%    23,568.53    68.38%  -30.01%  -4.35%

    手机游戏业务主要分自研游戏、代理游戏广告收入、代理游戏充值收入三大类。（1）毛利率较高的自研游戏，因生命周期自然缩减导致收入同比下降 49.32%，收入占比同比下降 7.17%；
（2）为了让用户更好的体验，提升用户忠诚度和口碑，2022 年减少了游戏过程中的广告投放,代理游戏广告收入同比减少 57.83%，同时因与游戏开发商合作模式变化，公司对游戏开发商的广告分成比例上升，导致广告收入毛利率下降 10.97%；
（3）代理游戏充值业务毛利率同比上升 6.80%，主要系公司与供应商合作模式的调整，原对供应商上海洛意信息科技有限公司的分成模式是：360、oppo 渠道按充值
金额的 20%，腾讯渠道按充值金额的 10%；在 2022 年 4 月之后对该供应商无需再分
成。


    上述三方面的原因综合导致手机游戏业务毛利率同比下降 4.35%。

    （二）计算机、通信和其他电子设备制造业毛利率同比下降 10.90%，主要系低
毛利的人工智能项目收入占比提升的影响。
2021 和 2022 年计算机、通信和其他电子设备制造业收入构成如下：

                                                              单位：万元

            2022 年收  2022 年成  2022 年毛利 2021 年收  2021 年成  2021 年毛利
 项目

                入        本        率      入        本        率

 鲲鹏重大项

            16,137.84  11,169.55    30.79%    46,683.47  32,814.19    29.71%

 目
 昇腾重大项

            35,376.02  32,998.96    6.72%

 目

 其他项目    28,999.78  25,975.48    10.43%    24,343.76  21,322.71    12.41%

 合计        80,513.64  70,143.99    12.88%    71,027.23  54,136.91    23.78%

    2022 年公司基于支持国家鲲鹏昇腾算力基础设施建设和东数西算的战略，为了
提升市场份额，公司对部分人工智能项目低毛利销售 ，当年人工智能昇腾项目毛利率 6.72%，低于其他业务毛利率。2022 年，低毛利的人工智能的昇腾项目占收入比重达到 43.94%，导致计算机、通信和其他电子设备制造业的综合毛利率同比下降明显。
        （2）按照软件云服务、国产自主品牌服务器及 PC、手机游戏的产品分类，
    分别列示成本具体构成（原材料、人工、其他费用等），并说明主要成本项目变
    动的原因及合理性。

    【公司回复】：

  （一）软件云服务成本构成分析

                                                                      单位：万元

                                软件云服务成本构成

    成本构成      2022 年金额  2022 年占  2021 年金额  2021 年占  比重变动

                                  收入比重                收入比重

 人力成本            42,843.40    33.83%    40,1