彩虹集团:华西证券股份有限公司关于成都彩虹电器(集团)股份有限公司2022年度持续督导工作现场检查报告

【摘要】华西证券股份有限公司关于成都彩虹电器（集团）股份有限公司2022年度持续督导工作现场检查报告保荐机构名称：华西证券股份有限公司被保荐公司简称：彩虹集团保荐代表人姓名：唐忠富联系电话：（028）86150039保荐代表人姓名：周晗联系电话：（...

                华西证券股份有限公司

        关于成都彩虹电器（集团）股份有限公司

          2022 年度持续督导工作现场检查报告

保荐机构名称：华西证券股份有限公司    被保荐公司简称：彩虹集团

保荐代表人姓名：唐忠富                联系电话：（028）8615 0039

保荐代表人姓名：周晗                  联系电话：（028）8615 0039

现场检查人员姓名：唐忠富、罗长春
现场检查对应期间：2022年度
现场检查时间：2023年1月9日—2023年1月10日

一、现场检查事项                                              现场检查意见

（一）公司治理                                              是    否    不适用

现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈；察看上市公司的主要办公地点、生产场地；对公司章程、公司的业务规章制度及三会文件等有关文件、原始凭证及其他资料进行查阅、复制，审阅了公司的信息披露文件；了解公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理的基本情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等  √
要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性  √
文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露  √
义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程                √
序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              √

（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈；查阅、复制审计部门设置及人员构成资料、内部审计制度、审计部门的报告、审计委员会会议决议、内控评价报告等资料。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如  √
适用）


2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计                √
部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）    √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门  √
提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进  √
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适    √
用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进  √
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员  √
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员  √
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制    √
评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完  √
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：访谈公司高级管理人员及有关人员；查阅、复制信息披露文件、相关三会决议资料、各项业务和管理规章制度、投资者互动情况等。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                        √

2.公司已披露的内容是否完整                                  √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展        √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                      √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披  √
露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载        √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：访谈公司高级管理人员及有关人员等；查阅公司相关内控制度；查阅定期报告中关联方及关联交易情况；查阅、复制信息披露文件；取得关联方清单及关联方交易材料。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间  √
接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占  √
用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务    √

4.关联交易价格是否公允                                      √


5.是否不存在关联交易非关联化的情形                          √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                    √

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等                √

情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审                √

批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：对公司高级管理人员及有关人员进行访谈；查阅公司募集资金银行对账单、大额募集资金支出相关凭证、三方监管协议等资料；到募集资金监管银行查询银行对账单。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议              √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                          √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形    √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充  √
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还    √
银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是  √
否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                  √

（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅公司及同行业上市公司的定期报告

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                      √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                            √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常        √

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅相关承诺及履行情况等。

1.公司是否完全履行了相关承诺                                √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                            √

（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：对公司高级管理人员及有关人员进行访谈；查阅三会文件、公告文件、公司章程、重大合同、银行日记账等资料。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                    √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                              √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因              √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风  √
险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要                √
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本保荐机构现场检查未发现公司在公司治理、内部控制、信息披露、募集资金使用等方面存在违法违规情形。


    （本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于成都彩虹电器（集团）股份有限公司2022年度持续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）

    保荐代表人签字：

                        唐忠富                  周晗

                                                华西证券股份有限公司
                                                    2023 年 1 月 17 日