康冠科技:华林证券股份有限公司关于深圳市康冠科技股份有限公司2022年度定期现场检查报告

【摘要】华林证券股份有限公司关于深圳市康冠科技股份有限公司2022年度定期现场检查报告华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“我公司”）作为深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称“康冠科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐人，根据中国证...

                华林证券股份有限公司

          关于深圳市康冠科技股份有限公司

              2022 年度定期现场检查报告

    华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“我公司”）作为深圳市康冠 科技股份有限公司（以下简称“康冠科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市的 保荐人，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规和
 规范性文件的要求，于 2022 年 12 月 14 日至 2022 年 12 月 16 日对康冠科技进行
 了定期现场检查。现将检查情况汇报如下：
保荐机构名称：华林证券股份有限公司 被保荐公司简称：康冠科技

保荐代表人姓名：柯润霖            联系电话：0755-82707777

保荐代表人姓名：韩志强            联系电话：0755-82707777

现场检查人员姓名：柯润霖、王冲

现场检查对应期间：2022 年 3 月 18 日-2022 年 11 月 30 日

现场检查时间：2022 年 12 月 14 日-2022 年 12 月 16 日

一、现场检查事项                                    现场检查意见

（一）公司治理                                    是    否    不适用

现场检查手段：查看公司公开披露的信息；查阅最新的公司章程、三会议事规则以及本期更新的内部控制制度；查阅三会相关文件；访谈公司相关人员等。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规              是

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                是

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议 是
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认      是

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 是
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信 是
息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了              不适用
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立    是


9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争      是

（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内部审计部门报告、审计委员会文件；访谈内部审计部门负责人。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 是
门

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内              不适用
部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规        是

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 是
计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 是
工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 是
题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 是
情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 是
计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 是
计委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内 是
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 是
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露制度；查阅公司的信息披露索引、公司公告、报备文件等。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                是

2.公司已披露的内容是否完整                          是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展  是

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项              是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 是
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载  是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度；查阅与关联交易、
对外担保相关的审批文件以及支持性文件；查阅公司及主要子公司的账簿。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接 是
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者 是
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 是
义务

4.关联交易价格是否公允                                          不适用

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                              不适用

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 是
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 是
债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相              不适用
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度以及监管协议；查阅公司募集资金使用计划；查阅公司相关的董事会、监事会、股东会会议文件；核对募集资金账户对账单；查阅募集资金台账、明细账；抽查大额募集资金使用的原始凭证；对相关人员进行访谈；实地查看公司募集资金投资项目现场。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议      是

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                  是

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形      是

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 是
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 是
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资 是
效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险          是

（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告；访谈公司高管。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                        是

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                      是

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常  是
（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司及股东所做出的承诺；核查承诺事项。

1.公司是否完全履行了相关承诺                        是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                    是

（八）其他重要事项
现场检查手段：访谈公司高管；查阅公司公开披露的信息；查阅公司及主要子公司的账簿，对大额交易抽查原始凭证。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露            是

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                      不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因      是

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 是
或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险        是

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按              不适用
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
经本保荐机构现场检查，在本次现场检查所涵盖的期间，康冠科技在上述现场检查事项范围内，不存在问题。
 （以下无正文）

（本页无正文，为《华林证券股份有限公司关于深圳市康冠科技股份有限公司2022 年度定期现场检查报告》之签字、盖章页）
保荐代表人签名：

                    柯润霖

                    韩志强

                                      保荐机构：华林证券股份有限公司
                                                        （加盖公章）
                                                      年    月  日