603290:中信证券关于斯达半导2021年度持续督导年度报告

【摘要】中信证券股份有限公司关于嘉兴斯达半导体股份有限公司2021年度持续督导跟踪报告中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为嘉兴斯达半导体股份有限公司（以下简称“斯达半导”或“公司”）非公开发行A股股票的保荐机构，根据《证券...

                  中信证券股份有限公司

            关于嘉兴斯达半导体股份有限公司

              2021 年度持续督导跟踪报告

  中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为嘉兴斯达半导体股份有限公司（以下简称“斯达半导”或“公司”）非公开发行 A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，负责斯达半导上市后的持续督导工作，并出具本持续督导年度跟踪报告。
一、持续督导工作情况

 序号              工作内容                            实施情况

  1  建立健全并有效执行持续督导工作制保荐机构已建立健全并有效执行了持续
      度。                                督导制度。

      根据中国证监会相关规定，在持续督导工保荐机构已与斯达半导签订承销及保荐
  2  作开始前，与上市公司签署持续督导协协议，该协议明确了双方在持续督导期
      议，明确双方在持续督导期间的权利义间的权利和义务，并报上海证券交易所
      务，并报上海证券交易所备案。        备案。

      通过日常沟通、定期回访、现场走访、尽保荐机构通过日常沟通、定期或不定期
  3  职调查等方式开展持续督导工作。      回访、现场检查等方式，了解斯达半导
                                          业务情况，对斯达半导开展了持续督导

      持续督导期间，按照有关规定对上市公司2021 年度斯达半导在持续督导期间未发
  4  违法违规事项公开发表声明的，应于披露生按有关规定须保荐机构公开发表声明
      前向上海证券交易所报告，并经上海证的违法违规情况。

      券交易所审核后在指定媒体上公告。

      持续督导期间，上市公司或相关当事人出

      现违法违规、违背承诺等事项的，应自发

  5  现或应当自发现之日起五个工作日内向上2021 年度斯达半导在持续督导期间未发
      海证券交易所报告，报告内容包括上市生违法或违背承诺事项。

      公司或相关当事人出现违法违规、违背

      承诺等事项的具体情况，保荐人采取的督

      导措施等。


序号              工作内容                            实施情况

    督导上市公司及其董事、监事、高级管理2021 年度，保荐机构督导斯达半导及其董
    人员遵守法律、法规、部门规章和上海证事、监事、高级管理人员遵守法律、法 6  券交易所发布的业务规则及其他规范性文规、部门规章和上海证券交易所发布的
    件，并切实履行其所做出的各项承诺。  业务规则及其他规范性文件，切实履行
                                        其所做出的各项承诺。

    督导上市公司建立健全并有效执行公司治保荐机构督促斯达半导依照相关规定健 7  理制度，包括但不限于股东大会、董事全完善公司治理制度，并严格执行公司
    会、监事会议事规则以及董事、监事和高治理制度。

    级管理人员的行为规范等。

    督导上市公司建立健全并有效执行内控制

    度，包括但不限于财务管理制度、会计核保荐机构对斯达半导的内控制度的设 8  算制度和内部审计制度，以及募集资金使计、实施和有效性进行了核查，斯达半
    用、关联交易、对外担保、对外投资、衍导的内控制度符合相关法规要求并得到了
    生品交易、对子公司的控制等重大经营决有效执行，能够保证公司的规范运行。

    策的程序与规则等。

    督导上市公司建立健全并有效执行信息披

    露制度，审阅信息披露文件及其他相关文保荐机构督促斯达半导严格执行信息披 9  件，并有充分理由确信上市公司向上海证露制度，审阅信息披露文件及其他相关
    券交易所提交的文件不存在虚假记载、误文件。

    导性陈述或重大遗漏。

    对上市公司的信息披露文件及向中国证监

    会、上海证券交易所提交的其他文件进行

    事前审阅，对存在问题的信息披露文件及

    时督促公司予以更正或补充，公司不予更

    正或补充的，应及时向上海证券交易所报保荐机构对斯达半导的信息披露文件进 10  告；对上市公司的信息披露文件未进行事行了审阅，不存在应及时向上海证券交
    前审阅的，应在上市公司履行信息披露义易所报告的问题事项。

    务后五个交易日内，完成对有关文件的审

    阅工作，对存在问题的信息披露文件应及

    时督促上市公司更正或补充，上市公司不

    予更正或补充的，应及时向上海证券交易

    所报告。

    关注上市公司或其控股股东、实际控制

    人、董事、监事、高级管理人员受到中国2021 年度，斯达半导及其控股股东、实际
 11  证监会行政处罚、上海证券交易所纪律处控制人、董事、监事、高级管理人员未
    分或者被上海证券交易所出具监管关注函发生该等事项。

    的情况，并督促其完善内部控制制度，采

    取措施予以纠正。


序号              工作内容                            实施情况

    持续关注上市公司及控股股东、实际控制
 12  人等履行承诺的情况，上市公司及控股股2021 年度，斯达半导及其控股股东、实际
    东、实际控制人等未履行承诺事项的，及控制人不存在未履行承诺的情况。

    时向上海证券交易所报告。

    关注公共传媒关于上市公司的报道，及时

    针对市场传闻进行核查。经核查后发现上

    市公司存在应披露未披露的重大事项或与2021 年度，经保荐机构核查，斯达半导不
 13  披露的信息与事实不符的，及时督促上市存在应及时向上海证券交易所报告的问
    公司如实披露或予以澄清；上市公司不予题事项。

    披露或澄清的，应及时向上海证券交易所

    报告。

    发现以下情形之一的，督促上市公司做出

    说明并限期改正，同时向上海证券交易所

    报告：（一）涉嫌违反《上市规则》等相

    关业务规则；（二）证券服务机构及其签

    名人员出具的专业意见可能存在虚假记
 14  载、误导性陈述或重大遗漏等违法违规情2021 年度，斯达半导未发生相关情况。
    形或其他不当情形；（三）公司出现《保

    荐办法》第七十一条、第七十二条规定的

    情形；（四）公司不配合持续督导工作；

    （五）上海证券交易所或保荐人认为需要

    报告的其他情形。

    制定对上市公司的现场检查工作计划，明保荐机构已制定了现场检查的相关工作 15  确现场检查工作要求，确保现场检查工作计划，并明确了现场检查工作要求。

    质量。

    上市公司出现下列情形之一的，保荐机

    构、保荐代表人应当自知道或者应当知道

    之日起 15 日内进行专项现场核查：

    （一）存在重大财务造假嫌疑；（二）控
 16  股股东、实际控制人、董事、监事或者2021 年度，斯达半导不存在需要专项现场
    高级管理人员涉嫌侵占上市公司利 益；检查的情形。

    （三）可能存在重大违规担保；（四）资金

    往来或者现金流存在重大异常；（五）

    上海证券交易所或者保荐机构认为应当进

    行现场核查的其他事项。

二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重大风险事项
1、宏观经济波动的风险

  IGBT归属于半导体行业。半导体行业渗透于国民经济的各个领域，行业整体波动性与宏观经济形势具有一定的关联性。公司产品主要应用于工业控制及电源、新能源、变频白色家电等行业，如果宏观经济波动较大或长期处于低谷，上述行业的整体盈利能力会受到不同程度的影响，从而对公司的销售和利润带来负面影响。由于2019年底至今新冠疫情在全球多个国家和地区蔓延，特别是2022年以来，国内多地区出现复杂的疫情形势，宏观经济和产业的后续发展存在较大不确定性，可能对行业生产、供应链及终端需求产生影响。
2、新能源汽车市场波动的风险

  根据中国汽车工业协会统计，2021年新能源汽车产销分别完成354.5万辆和352.1万辆，预计2022年新能源汽车销量将达到550万辆，继续保持稳定快速的增长势头，但新能源汽车市场作为一个新兴的市场，可能存在较大市场波动的风险。公司在此领域投入了大量研发经费，未来包括募集资金投资项目在内，仍将继续加大该领域投入，虽然公司新能源汽车模块销售数量持续保持高速增长，但未来如果产业政策变化、汽车供应链器件配套、相关设施建设和推广速度以及客户认可度等因素影响，导致新能源汽车市场需求出现较大波动，将会对公司的盈利能力造成不利影响。
3、汇率波动的风险

  公司在海外的采购与销售业务，通常以欧元、瑞士法郎、美元等外币定价并结算，外汇市场汇率的波动会影响公司所持货币资金的价值，从而影响公司的资产价值。近年来国家根据国内外经济金融形势和国际收支状况，不断推进人民币汇率形成机制改革，增强了人民币汇率的弹性，但如果未来汇率出现大幅波动或者我国汇率政策发生重大变化，有可能会对公司的经营业绩产生一定
的不利影响。
四、重大违规事项

  2021 年度，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性

  （一）主要会计数据

                                                                      单位：元

  主要会计数据        2021年        2020年      本期比上年同    2019年

                                                    期增减(%)

营业收入            1,706,643,165.69  963,003,026.98          77.22  779,439,687.65

归属于上市公司股东    398,382,971.15  180,682,635.94          120.49  135,278,512.36
的净利润
归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益    378,076,385.13  155,413,625.83          143.27  119,882,198.03
的净利润

经营活动产生的现金    356,710,871.68  -125,565,991.58        不适用  88,326,556.08
流量净额

归属于上市公司股东  4,997,248,110.64  1,158,962,551.13          331.18  559,672,001.67
的净资产

总资产              5,522,047,609.02  1,424,680,778.50          287.60  860,487,665.93

  （二）主要财务指标

        主要财务指标          2021年    2020年    本期比上年    2019年
                                                      同期增减(%)

基本每股收益（元／股）              2.48        1.15        115.65          1.13

稀释每股收益（元／股）